누적 관심 분야 란 무엇입니까?

누적이자는 수명 또는 특정 기간 동안의 대출에 대한이자 지급의 합계입니다. 대출의 미래 가치 (FV)를 현재 가치 (PV)로 나눈 다음 하나를 빼서 계산합니다. 일반적으로 두 개의 대출 비용을 비교하여 어느 것이 더 경제적인지를 결정하는 데 사용됩니다. 채권 및 모기지와 같은 특정 이자부 금융 상품에 대해 적립 및 지불 한이자는 과세되거나 미국 세금이 면제되기 때문에 누적이자는 미국 세금 양식을 작성해야 할 때에도 유용합니다. 유효 연이율 (APR), 연이율 (%) 및 할인 된 현금 흐름 분석 방법과 달리 누적이자는 돈의 시간 가치 나 초기 대출 비용을 고려하지 않으므로 실제 경제 비용에 대한 메트릭스가 더 낮아집니다.

기존의 고정 금리 모기지의 경우,이자 지불은 대출 기간 초기에 총 월 지불액의 높은 비율을 차지하며 모기지 기간과 같은 총 지불 비율로 감소합니다. 누적 이자율이 최대로 감소한 후 대출 기간 동안 총 모기지 지불의 백분율로 감소합니다. 이는 기본 지불이 전체 지불의 더 큰 비율을 차지할 때 발생합니다. 누적이자를 계산할 때, 각 지불 날짜가 하나의 종료 및 새로운 복리 기간의 시작을 나타내는 주기적으로이자가 복합되는 것으로 가정합니다. 일반적으로 시장 협약은 소비자 대출 및 모기지에 연간 복리를 사용하는 것입니다.

또한 가변 이자율을 부과하는 조정 가능한 이자율 담보 대출 및 대출에 대한 누적이자 계산에는 몇 가지 가정이 필요합니다. 그러한 대출에 대한 이자율은 대출 조건에 명확하게 명시되어 있듯이 주기적으로 재설정됩니다. 따라서 누적이자 또는 그 문제에 대한 수익률, 이율 또는 비용의 메트릭을 계산하기 위해 이러한 미래 이자율에 대한 가정이 이루어져야합니다. APR 계산에서 예를 들어 대출 기간 동안 초기 이자율이 우선한다고 가정합니다. 실제 미래 금리는 가정 된 미래 금리와 다를 수 있습니다. 그들은 차용인이나 대출 기관이 처음에 누적이자를 계산 한 것과 실제로 그것이 무엇인지간에 상당한 차이를 초래합니다.