누가 529를 기부 할 수 있습니까?

529는 실질적으로 누구나 기여할 수 있습니다. 미국에서 이러한 계획은 부모가 자녀의 대학 교육을 위해 절약 할 수있는 경제적이고 효율적인 방법입니다. 그러나 기고자들은 기 고액과 그 가능한 방법을 제한하는 연방 및 주법이 있음을 이해해야합니다.

529 계획에 기여할 수있는 방법을 설정하는 규칙이 있습니다. 미국 연방법에 따라 기부자가 대학 교육에 실제로 필요한 것보다 더 많은 금액을 기부 할 수 없도록 529 개 주 프로그램을 모두 설정해야합니다. 수업료, 주택, 서적 및 기타 가능한 비용을 포함하여 5 년 동안 대학에 진학하는 데 드는 비용보다 많은 금액이 너무 많은 것으로 정의됩니다. 일부 주 계획은 529 달러의 기부금 규칙을 수정하여 대학원 저축을 포함하여 미화 300,000 달러 이상의 한도를 초과했습니다.

529 플랜에 기여할 수있는 한도는 수혜자 당이며, 기여가 둘 이상의 수혜자 사이에 분할되어 있으면 개인이 더 많이 기여할 수 있습니다. 총계 한도를 초과하지 않도록 계획이 다른 상태로 설정된 경우 기여를 조정해야합니다.

최소 529 개의 기부 규칙은 일부 주에도 적용됩니다. 대학 저축 계획에 누가 기여하든, 일부 주에서는 기금이 설립 될 때 최소한의 금액이 기부되도록 요구합니다. 일부 주에는 기금에 대한 모든 기부금 또는 529 계획이 존재하는 해마다 최소 기부 한도를 설정하는 규칙이 있습니다. 기부자가 급여 또는 은행 계좌에서 자동 공제를 사용하여 529에 자금을 조달하기로 동의하면 일부 주에서는 이러한 요건을 면제합니다.

미국 전역의 다양한 대학 저축 계획에 대해 알아야 할 다른 529 개의 기여 규칙이 있습니다. 하나는 이러한 자금에 대한 현금 기부 만 허용된다는 것입니다. 다시 말해, 투자자는 주식, 뮤추얼 펀드, 자산 또는 기타 자산을 기부 할 수 없습니다. 일단 현금이 투자되면, 일부 대학 저축 계획은 자금이 특정 투자로 유입되는 것을 허용하지 않습니다. 프로그램은 종종 자금을 투입하기위한 자금을 제공하지만, 투자자는 해당 자금이 투자하는 것을 통제 할 수 없습니다.