Hoe maak ik een cashflowmodel?
Een cashflowmodel helpt eigenaren en beheerders om de verwachte cash te berekenen van bepaalde bedrijfsactiviteiten. Deze modellen zijn vaak verschillend voor elke situatie, omdat weinig activiteiten in het bedrijfsleven exact hetzelfde zijn. Om een kasstroommodel te creëren, omvatten stappen het selecteren van het tijdsbestek om te meten, met behulp van een formule om de instroom en uitstroom van kasmiddelen te schatten, het al dan niet gebruiken van een verdisconteerd kasstroommodel en het vergelijken van positieve kasstromen met eerdere projecten. Deze stappen zijn vergelijkbaar voor elke situatie van het kasstroommodel.
Meetbare tijdframes zijn een must bij het meten van de cashflow. In een projectmanagementtype systeem, zullen eigenaren en managers vaak modellen uitsplitsen voor elk project en specifieke tijdlijnen binnen elk project. Een cashflowmodel is bijvoorbeeld gebruikelijk in bouwbedrijven. Individuen in deze bedrijven moeten projecten volgens een tijdlijn voltooien; dit biedt een mogelijkheid om de kasstroom op een bepaalde basis te meten. Door een specifiek tijdsbestek te gebruiken, kunnen bedrijven een diepere analyse maken voor het meten van het totale cashflowproces van het bedrijf.
Formules voor het schatten van kasstromen zullen zeker variëren. Een gangbare praktijk voor dit proces is het schatten van de totale inkomsten die een bedrijf zal ontvangen, en vervolgens de kosten aftrekken die nodig zijn om deze inkomsten te verdienen. Als elk lid van een verkoopteam bijvoorbeeld maandelijks gemiddeld $ 25.000 Amerikaanse dollars (USD) levert, dan zou een bedrijf vergelijken hoeveel het kost om dit nieuwe teamlid in te huren, op te leiden en te betalen. Het resterende cijfer is dan de kasstroom die aan het bedrijf wordt overgelaten voor het betalen van uitgaven en het belonen van eigenaars of aandeelhouders met winst.
Het gebruik van een verdisconteerd kasstroommodel helpt bij het schatten van toekomstige kasstromen voor meerdere jaren. De waarde van deze schattingen moet worden gebaseerd op de huidige dollarwaarden voor een nauwkeurige vergelijking met geld dat aan nieuwe projecten wordt uitgegeven. Eigenaren en beheerders schatten kasstromen en disconteren deze terug naar het huidige dollarbedrag met behulp van een disconteringsvoet, zoals de kapitaalkosten in verband met geleende fondsen. Dit proces is gebruikelijk omdat het een kwantitatieve analyse van het model geeft die de subjectiviteit van menselijke fouten kan elimineren.
Bedrijfsmodellen maken vergelijking tussen een of meer projecten mogelijk. Hoewel elk project anders is, kan het vergelijken van de effectiviteit van modellen het bedrijf helpen hun business modelleringsproces te verfijnen. Vergelijkingen helpen bedrijven ook om te ontdekken welke projecten het hoogste rendement opleveren. Eigenaren en managers kunnen het bedrijf ook helpen diversifiëren door projecten aan te gaan met een laag risico en een laag cashrendement, wat riskantere projecten kan compenseren met dubieuze cashrendementen.