Wat is een IRS -crimineel onderzoek?
Een crimineel onderzoek van de Internal Revenue Service (IRS) is elke zoekopdracht naar de mogelijke criminele schendingen van de Internal Revenue Code van de Verenigde Staten. Het algemene doel is om financiële misdaden tegen de overheid te voorkomen en vertrouwen binnen het belastingstelsel te behouden. De IRS staat niet alleen in het onderzoeken van zaken van financiële criminaliteit; De organisatie heeft echter strikte controle over de sonde en vervolging van mogelijke overtredingen.
De commissaris van Internal Revenue heeft de eerste groep criminele onderzoekers opgericht om te onderzoeken naar de activiteiten van bepaalde personen met beschuldigingen van belastingfraude. De IRS Criminal Investigation Unit, eenvoudig bekend als de 'inlichtingeneenheid', werd voor het eerst georganiseerd op 1 juli 1919, met zes werknemers van de Amerikaanse postkantoorinspecteurs. De zes mannen vormden de ruggengraat van de organisatie en hielpen bij het opzetten van trainingsprogramma's en prestatierichtlijnen. Uiteindelijk werd de naam van de organisatie gewijzigd in de IRS Criminal Investigation UNIT (IRS CID)
Sommige van de vroege IRS -criminele onderzoeken die het meest opvallend zijn voor de geschiedenis van de organisatie waren zeer opvallend. De IRS was essentieel om de belastingontduikingszaak tegen Al Capone te brengen, die uiteindelijk de nummer één van de publieke vijand voor de rechter bracht. Het was ook cruciaal in het helpen oplossen van de Lindbergh -ontvoering. Naarmate de organisatie zich uitbreidde, werd het de belangrijkste kracht die criminelen, bedrijven, burgers en overheidsfunctionarissen onderzocht in alle zaken met betrekking tot financiën.
De IRS voert een strafrechtelijk onderzoek uit via een strikte procedure die probeert de eerlijkheid te behouden en integriteit te bieden aan het Amerikaanse belastingstelsel. Na het indienen van belastingformulieren door een persoon of bedrijf, worden de documenten gecontroleerd, essentieel een routinematige analyse, om ervoor te zorgen dat alle belangrijke aspecten van de financiën van een persoon legitiem zijn. Als er een soort vragen rijzen, neemt de IRS -contactende persoon direct of probeert een undercover IRS -strafrechtelijk onderzoek uit te voeren van de rekeningen en eigendommen van de subject. Met behulp van deze beoordeling kunnen strafrechtelijke onderzoekers bepalen of een rechtszaak gerechtvaardigd is. Volgens de IRS zelf is het federale veroordelingspercentage voor belastingmisdrijven sinds de oprichting van de organisatie meer dan 90 procent gebleven.
De IRS CID heeft in de loop der jaren een aantal controverses geconfronteerd, die in bepaalde gevallen voortkomen uit zijn acties. Volgens getuigen die in de jaren negentig en vroege 21e eeuw zijn getuigen voor het Senaatsfinancieringscomité, heeft de IRS in bepaalde gevallen een aantal misbruik in zijn gedrag begaan. Als reactie op deze beschuldigingen heeft het Amerikaanse congres op 22 juli 1998 de derde belastingbetaler Bill of Rights aangenomen. Dit verschoof de bewijslast in een IRS -strafrechtelijk onderzoek van de belastingbetaler naar de IRS zelf.