Wat is Corporate Cash Management?
Cashmanagement van bedrijven is het proces dat een grote organisatie gebruikt om haar cashflow te beheren. Sommige organisaties noemen deze functie treasury management omdat de penningmeester van de organisatie vaak verantwoordelijk is voor het proces. Het proces omvat het instellen van beleid, het beheren van collecties, het voltooien van kortetermijninvesteringen en risicobeheer. Elke organisatie creëert en implementeert haar eigen cashmanagementproces.
Het bedrijf bepaalt zijn beleid met betrekking tot kredietverlenging, betalingsvoorwaarden, incassoprocessen en geldbeleggingen. Elk van deze gebieden is een factor in het cashmanagementproces van bedrijven. Het kredietverlengingsbeleid wordt beheerd op basis van de risicopositie van de organisatie. De betalingsvoorwaarden die aan een specifieke groep klanten worden toegekend, worden vastgesteld om de kaspositie van het bedrijf te beheren. Bepaalde klanten kunnen korte betalingsvensters ontvangen, terwijl andere klanten mogelijk een langere periode hebben om facturen te betalen.
Een organisatie moet bepalen hoe zij haar risico zal beheren. Sommige bedrijven voelen zich op hun gemak bij een hoger risico om een hoger rendement op sommige van hun investeringen te ontvangen. Deze organisaties kunnen in hun beleid voor bedrijfsmiddelenbeheer bepalen dat zij krediet zullen verstrekken aan een grotere groep klanten. Bepaalde van deze klanten betalen mogelijk niet, maar door het aantal klanten te verhogen tot wie het krediet wordt uitgebreid, zal het bedrijf waarschijnlijk meer zaken doen dan het verliest.
Incassotrajecten variëren ook per bedrijf en klantenbestand. Sommige bedrijven kiezen ervoor om het verzamelherinneringproces geheel of gedeeltelijk te automatiseren. Andere bedrijven kunnen de betalingspatronen van hun klanten volgen om te bepalen wanneer een herinnering nodig is. Weer andere bedrijven kunnen een carrot and stick-filosofie gebruiken om collecties te verbeteren, waarbij de klant een korting ontvangt als de klant te vroeg betaalt, maar is onderworpen aan een rentelast als de klant te laat betaalt. Elk cashmanagementprogramma van het bedrijf moet worden gepersonaliseerd voor het bedrijf en zijn klanten om de cashflow van het bedrijf te vergroten.
Sommige bedrijven beleggen op korte termijn met behulp van het overtollige geld in de bedrijfsrekeningen op een bepaalde dag. De processen die worden gebruikt om te bepalen hoeveel contant geld de dagelijkse behoeften van het bedrijf overschrijdt, worden normaal gesproken opgenomen in het cashmanagementplan van het bedrijf. De penningmeester zal alleen dat geld beleggen dat het bedrijf niet binnen een bepaalde dag of periode zal gebruiken. Veel grote bedrijven doen de kortetermijninvesteringen dagelijks, terwijl kleinere bedrijven de investering wekelijks of maandelijks doen.