Wat is een lijfrente verschuldigd?

Een te betalen lijfrente is een lijfrente-instrument waarbij betalingen aan het begin van elke periode over een vaste periode worden gedaan. Dit type instrument kan een investering of een lening zijn, afhankelijk van het doel en van wie de lijfrente is. Lijfrente voorbeelden omvatten spaarrekeningen, verzekeringspolissen, woninghypotheken en andere soortgelijke beleggingen. Het belangrijkste punt van een verschuldigde annuïteit is dat betalingen plaatsvinden aan het begin van de periode, wat een belangrijke rol speelt in het concept van de tijdswaarde van geld.

Het concept van de tijdswaarde van geld toont de effecten van rente op geld dat gedurende een bepaalde periode is bespaard. Banken en andere financiële instellingen bieden particulieren en bedrijven rente als een voordeel om geld te besparen in plaats van het meteen uit te geven. Dit concept vereist de huidige waarde van de initiële investering, betalingen toegevoegd aan het beginsaldo, rentevoet en duur van de investering. Aan de hand van een eenvoudige tijdwaardeberekening wordt de toekomstige waarde van het geld berekend. Deze formule kan ook de contante waarde van een annuïteit berekenen die omgekeerd met deze formule wordt gebruikt.

Neem bijvoorbeeld het volgende aan: een belegger plaatst $ 10.000 US Dollars (USD) op een spaarrekening met een rentepercentage van 5 procent. Er worden geen extra betalingen aan het beginsaldo toegevoegd en het geld blijft 10 jaar op de rekening staan. De belegger ontvangt aan het begin van elk jaar betalingen omdat de investering een annuïteit is. Op basis van de formule zijn de jaarlijkse betalingen gelijk aan $ 1.233,38 USD. Ga er daarentegen vanuit dat de informatie hetzelfde is, maar dat de belegger een gewone lijfrente gebruikt, waarbij betalingen aan het einde van elk jaar worden gedaan. De belegger ontvangt elk jaar een bedrag van $ 1.295,05 USD, waardoor het rendement op de investering elk jaar met $ 61,67 USD wordt verhoogd. Het verschil heeft betrekking op de verloren rente door betalingen aan het begin van elk jaar te nemen in plaats van aan het einde, wat resulteert in een verlies aan rente-inkomsten.

Hoewel een verschuldigde lijfrente ongunstig lijkt in termen van een spaarrekening van andere beleggingen, stel je voor dat de betalingen werden gedaan aan een hypotheek of andere lening. Met dezelfde informatie uit het bovenstaande voorbeeld zouden beleggers $ 61,67 USD aan rentebetalingen besparen door aan het begin van elk jaar leningen te betalen in plaats van aan het einde. Over de leningperiode van 10 jaar zou een persoon $ 616,70 USD aan rente besparen door een verschuldigde rente te gebruiken. Dit geld kan worden herbelegd om extra rente te verdienen en de rijkdom van een individu te vergroten in plaats van het te verlagen.