Hva er et kontantstrømssystem?

Et kontantstrømssystem er et styringssystem som lar en administrator eller leder følge nøye med på kontantstrømmen og sikre at den er tilstrekkelig. Mens bedrifter tjener penger på å kjøpe og selge produkter eller tjenester, er kontantene som kommer inn ofte veldig viktige. Det kan hende at kundene bare må betale så ofte, men det kan være nødvendig å betale regninger og lønn før betalingene blir mottatt.

For små bedrifter som har bare noen få ansatte, kan det å administrere et kontantstrømssystem være en enkel ting, men hvis og når selskapet begynner å vokse, kan det fort bli vanskeligere. Ansatte er avhengige av pengene de får utbetalt, og hvis de ikke er der fordi det ikke er nok for lønn, vil det ikke bare påvirke moral, men kan føre til høy omsetning. Regninger som ikke kan betales, kan hindre leverandører i å levere. Selv om forretningsmodellen er solid, hvis kontantstrømmen er et problem, kan selskapet være i alvorlige problemer.

Et godt kontantstrømssystem vil se på alle disse problemene, med spesiell oppmerksomhet på kundefordringer, penger som skyldes virksomheten og kundefordringer, penger virksomheten skylder noen andre, for eksempel en leverandør eller verktøy. Lønn kan også falle inn under kundefordringer, men denne delen av virksomheten er vanligvis viet til eksterne kontoer. Det kan være en måte å administrere disse kontoene på, for eksempel omstrukturering av faktureringssykluser, slik at selskapet får mer jevn innstrømning og utstrømning.

Pengehåndtering av kontanter for hånden er også viktig. Å spare penger for bruk som et midlertidig tiltak for å betale regninger til de kan fylles på er en vanlig strategi. Dette kalles ofte et reservefond, og det brukes til kontantstrømmen kan fylle det opp, og fungerer mye som et reservoar i et vannsystem. Pengene kan føres på en rentebærende konto for å skape enda litt gjenværende inntekt for selskapet. Reservefondet er ikke en nødkonto, men en del av systemet.

De som har problemer med å komme opp med et tilstrekkelig kontantstrømssystem på egen hånd, har et par forskjellige alternativer. En kontantstrømanalyse utført av en bedriftsøkonomisk konsulent kan gjøres for å hjelpe deg med å sette opp et system skreddersydd for en bedrift. Det er også programvare tilgjengelig som kan håndtere noen av disse oppgavene, selv om dette ofte krever at brukeren har noen ferdigheter med kontantstrøm.