Hva er amortiseringsmetoden?
Amortiseringsmetoden er en planlagt betalingsplan - vanligvis en månedlig avbetaling - opprettet slik at et lån blir betalt over en spesifisert låneperiode. De månedlige utbetalingene holdes til et fast beløp til lånet er betalt av. Billån og boliglån bruker vanligvis amortiseringsmetoden.
I motsetning til andre nedbetalingsmetoder, legger amortiseringsmetoden noe av den månedlige utbetalingen mot rentekostnaden, og resten går mot å betale ned hovedbeløpet, eller det lånte beløpet. Renter beregnes på gjeldende beløp og blir gradvis mindre etter hvert som saldoen på lånet reduseres. Ved å bruke denne metoden går begynnelsesbetalingene mest mot å betale ned renten. Svært lite av betalingen vil gå mot hovedstolen for de første årene av lånet.
Det er fire kategorier av amortiseringsmetoder som ofte brukes av långivere. Full amortisering er den mest populære lånetypen. På slutten av lånetiden vil utestående saldo på lånet reduseres til null. Delvis amortisering reduserer derimot bare den utestående hovedstolen på lånet med hver månedlige betaling. Ved å betale bare et delvis beløp, vil det være en utestående saldo ved slutten av låneperioden.
En mindre populær amortiseringsmetode er “bare interesse” -metoden. Akkurat som navnet tilsier, betaler en person månedlige utbetalinger som bare går mot interessen. Ved utløpet av låneperioden er hovedstolen den samme som ved begynnelsen. Metoden for negativ amortisering krever de laveste månedlige avdragene. Fordi betalingene er så lave, blir renter lagt til lånet hver måned, og lånebeløpet øker faktisk ved slutten av låneperioden.
La oss som et eksempel se på et femten år langt pantelån på $ 100.000. Ved å bruke den fullstendige amortiseringsmetoden , vil lånet bli fullstendig betalt ved slutten av femten år. Med den delvise amortiseringsmetoden skylder en person mindre enn $ 100 000 ved slutten av lånetiden. Under den eneste rentemetoden skylder en person fremdeles hele 100 000 dollar ved slutten av femten år. Ved hjelp av metoden for negativ amortisering vil en person ende opp med å skylde mer enn de opprinnelige $ 100 000 ved slutten av låneperioden.
Amortiseringsmetoden brukes også i forhold til pensjonskontoer. I dette tilfellet er amortiseringsmetoden en IRS-godkjent distribusjonsberegningsmetode som tillater straffefri tidlig uttak fra personlige pensjonskontoer. Når det årlige fordelingsbeløpet er fast, justeres det imidlertid aldri i henhold til endringer i inntektsnivå eller forventet levealder.