O que é um sistema de fluxo de caixa?
Um sistema de fluxo de caixa é um sistema de gerenciamento que permite que um administrador ou gerente monitore de perto o fluxo de caixa e garanta que ele seja adequado. Enquanto as empresas ganham dinheiro comprando e vendendo produtos ou serviços, o dinheiro que chega é geralmente muito importante. Os clientes podem ser obrigados a pagar apenas de vez em quando, mas as contas e a folha de pagamento podem precisar ser pagas antes que esses pagamentos sejam recebidos.
Para pequenas empresas com apenas alguns funcionários, gerenciar um sistema de fluxo de caixa pode ser uma coisa fácil, mas se e quando a empresa começar a crescer, ela poderá se tornar rapidamente mais difícil. Os funcionários dependem do dinheiro que são pagos e, se não houver, porque não há folha de pagamento suficiente, isso não afetará apenas o moral, mas poderá levar a uma alta rotatividade. Contas que não podem ser pagas podem impedir a entrega dos fornecedores. Mesmo se o modelo de negócios for sólido, se o fluxo de caixa for um problema, a empresa poderá estar com sérios problemas.
Um bom sistema de fluxo de caixa analisará todas essas questões, prestando atenção especial às contas a receber, dinheiro devido à empresa e contas a pagar, dinheiro que a empresa deve a outra pessoa, como um fornecedor ou serviço público. A folha de pagamento também pode se enquadrar em contas a receber, mas essa parte do negócio geralmente é dedicada a contas externas. Pode haver uma maneira de gerenciar essas contas, como a reestruturação dos ciclos de cobrança, para que a empresa receba mais entradas e saídas constantes.
A gestão do dinheiro disponível também é importante. Economizar esse dinheiro para ser usado como uma medida temporária para pagar contas até que possa ser reabastecido é uma estratégia comum. Isso geralmente é chamado de fundo de reserva e é usado até que o fluxo de caixa possa reabastecê-lo, agindo como um reservatório em um sistema de água. O dinheiro pode ser mantido em uma conta remunerada para criar ainda um pouco de renda residual para a empresa. O fundo de reserva não é uma conta de emergência, mas faz parte do sistema.
Aqueles com problemas para criar um sistema adequado de fluxo de caixa por conta própria têm duas opções diferentes. Uma análise do fluxo de caixa feita por um consultor financeiro de negócios pode ser feita para ajudar a configurar um sistema personalizado para um negócio. Também há software disponível que pode lidar com algumas dessas tarefas, embora isso geralmente exija que o usuário tenha algumas habilidades com o fluxo de caixa.