O que é análise de proporção da indústria?

Uma análise de proporção do setor é um método de estudar as empresas avaliando os detalhes financeiros do setor em que eles habitam. Isso é realizado através do uso de índices financeiros, que são medidas matemáticas projetadas para avaliar os principais aspectos dos negócios, como lucratividade, eficiência e gerenciamento de dívidas. A realização de uma análise adequada da proporção da indústria exige a compilação de todos os diferentes índices financeiros para todos os negócios pertinentes em uma indústria e, em seguida, o cálculo da proporção média para toda a indústria. Ele permite que os analistas estudem o setor como um todo ou comparem as proporções de uma empresa com as médias de toda a indústria.

A análise financeira geralmente requer que seja dada alguma atenção às informações numéricas coletadas nos relatórios de receita e balanços da empresa. O problema com essas informações é que elas podem realmente ser enganosas sem algum tipo de contexto para fundamentá-las. Por exemplo, comparar a taxa de rentabilidade de uma empresa no setor de varejo com uma taxa semelhante de uma concessionária de carros não faz sentido. Diferentes setores têm diferentes circunstâncias financeiras ao seu redor. Uma análise da proporção da indústria é eficaz para organizar todas essas informações de maneira concisa e útil.

Para compilar uma análise de índices da indústria, é necessário primeiro entender como os índices financeiros funcionam. Os índices tomam duas informações financeiras, como, por exemplo, os ativos e a receita de uma empresa, dividem-se entre si e emergem com um número que representa o desempenho de um aspecto de um negócio. Entre as muitas áreas que os índices ajudam a iluminar estão a lucratividade, a liquidez, a eficiência, o potencial de crescimento futuro e a dependência da dívida.

Esses índices devem ser compilados para cada empresa que compreende um setor. Nesse ponto, uma análise da proporção do setor exige a média de cada proporção específica. Dessa forma, o setor pode ser medido como um todo. Como esses números brutos têm pouco significado sem alguns meios de comparação, são consideradas as proporções para os anos imediatamente anteriores ao presente ano. Os índices podem dar uma imagem de tendências positivas ou negativas dentro da indústria.

A realização de uma análise da proporção do setor permite que os gerentes de uma única empresa do setor acumulem um conjunto de estatísticas adequadas aos seus próprios negócios. Os gerentes podem usar esses índices da indústria como benchmarks. Ao comparar onde seus próprios índices são comparados com os benchmarks, os gerentes têm uma maneira de saber se seus próprios negócios estão acompanhando seus concorrentes. Se algumas taxas estiverem faltando, elas também saberão quais áreas da empresa precisam ser tratadas.