Qual é o método de amortização?
O método de amortização é um plano de pagamento agendado - geralmente uma parcela mensal - criada para que um empréstimo seja pago durante um período de empréstimo especificado. Os pagamentos mensais são mantidos em um valor fixo até que o empréstimo seja pago. Empréstimos de carro e hipotecas domésticas normalmente usam o método de amortização.
Ao contrário de outros métodos de reembolso, o método de amortização coloca parte do pagamento mensal em relação ao custo de juros e o restante vai para pagar o valor principal ou o valor emprestado. Os juros são calculados sobre o valor atual devidos e se tornarão progressivamente menores à medida que o saldo do empréstimo diminui. Usando esse método, os pagamentos iniciais vão principalmente para pagar os juros. Muito pouco do pagamento será destinado ao saldo principal nos primeiros anos do empréstimo.
Existem quatro categorias de métodos de amortização comumente usados pelos credores. A amortização total é o tipo mais popular de empréstimo. No final do termo do empréstimo, oO saldo pendente do empréstimo será reduzido a zero. A amortização parcial, por outro lado, reduz apenas ligeiramente o principal principal do empréstimo a cada pagamento mensal. Ao pagar apenas um valor parcial, haverá um saldo pendente no final do período do empréstimo.
Um método de amortização menos popular é o método de "apenas interesse". Assim como o nome indica, um indivíduo faz pagamentos mensais que irão apenas para os juros. No final do período do empréstimo, o saldo principal é o mesmo do início. O método de amortização negativo requer as parcelas mensais mais baixas. Como os pagamentos são tão baixos, os juros são adicionados ao empréstimo todos os meses e o valor do empréstimo aumenta até o final do período do empréstimo.
Como exemplo, vejamos uma hipoteca de quinze anos no valor de US $ 100.000. Usando o método Amortização completa ,O empréstimo seria completamente pago no final de quinze anos. Com o método parcial de amortização , um indivíduo deve menos de US $ 100.000 no final do prazo do empréstimo. Sob o método apenas de interesse , uma pessoa ainda deve os US $ 100.000 no final de quinze anos. Usando o método negativo de amortização , um indivíduo acabará devido mais do que os US $ 100.000 originais até o final do período do empréstimo.
O método de amortização também é usado em relação às contas de aposentadoria. Nesse caso, o método de amortização é um método aprovado pelo IRS de cálculo de distribuição que permite retiradas precoces sem penalidade das contas de aposentadoria pessoal. No entanto, uma vez que o valor anual da distribuição é fixo, ele nunca é ajustado de acordo com nenhuma alteração no nível de renda ou na expectativa de vida.