O que um examinador de fraude certificado faz?
Um examinador de fraude certificado realiza investigações especializadas sobre possíveis atividades ilegais em bancos, corporações e lojas de varejo. Ele ou ela analisa a documentação e entrevista suspeitos para elaborar os detalhes de uma reivindicação de fraude financeira. Além disso, os examinadores iniciam programas de dissuasão e prevenção de fraude para ajudar as empresas a evitar problemas futuros. Um examinador de fraude certificado pode sustentar esse título ou trabalho específico sob outra designação, como contador forense ou auditor interno. Além disso, um examinador experiente pode se tornar autônomo, fornecendo serviços de investigação contratado para muitos clientes diferentes. As responsabilidades e os objetivos de um examinador de fraude certificado são amplamente os mesmos em todas as configurações de trabalho.O Examinador de Fraude Tificado inicia uma investigação completa. Ele ou ela pesquisa registros de auditoria, extratos bancários, correspondência por e-mail e outras formas de documentação que podem identificar um suspeito. Se o dinheiro físico ou os ativos foram roubados, o examinador poderá revisar fitas de vigilância e entrevistar pessoas com conhecimento do evento. Depois de descobrir fatos, ele ou ela pode reunir um relatório detalhado e entrar em contato com as autoridades apropriadas. Se um suspeito for acusado de fraude, o examinador poderá ser solicitado a testemunhar em tribunal como uma testemunha especializada para descrever os detalhes da investigação e apresentar materiais relevantes.
Os examinadores de fraude também pesquisam e desenvolvem cursos de treinamento e diretrizes de funcionários para ajudar a evitar fraudes. Eles podem sugerir a instalação de novas tecnologias de vigilância ou software de monitoramento e rastreamento de computadores para ajudar a impedir as pessoas de cometer o crime. Muitos examinadores lideram SEminars para trabalhadores de prevenção de perdas, contadores e executivos de negócios para ensiná -los sobre a importância de auditoria consistente e reconhecer bandeiras de aviso.A Associação de Examinadores de Fraudes Certificados (ACFE) é uma organização global que fornece credenciais a novos examinadores. Um indivíduo pode obter a certificação preenchendo os requisitos de educação, solicitando a associação ao ACFE, fazendo cursos de treinamento e passando um exame. Para se qualificar para a associação, um indivíduo geralmente precisa manter um diploma de bacharel ou superior em contabilidade, pré-lei, administração de empresas ou outro grande relacionado ao financiamento. Além disso, dois ou mais anos de experiência de auditoria ou prevenção de perdas geralmente são necessários. Ao cumprir os pré -requisitos e passar no exame, um novo examinador de fraude certificado é elegível para o emprego em uma ampla variedade de configurações.