Como equilibrar um talão de cheques?
Como qualquer pessoa que já tenha devolvido um cheque pode atestar, a capacidade de equilibrar um talão de cheques pode ser crucial. Os bancos cometem erros ocasionalmente, e os cheques podem não limpar sua conta no prazo que você poderia esperar. Com o aumento da popularidade dos cartões de débito, esquecer uma transação ou duas também é altamente possível. Equilibrar regularmente um talão de cheques pode literalmente evitar que o titular de uma conta corrente incorra em taxas de cheque devolvidas e o constrangimento social de escrever um cheque sem fundo ou ter uma compra com cartão de débito recusada em uma loja local.
Para equilibrar adequadamente um talão de cheques, você precisará primeiro de algumas informações da conta. Os bancos geralmente enviam por correio um extrato mensal que lista todas as transações com cheques e cartões de débito que foram compensadas, juntamente com o número total e os montantes dos depósitos feitos durante esse período. Essas informações também podem ser acessadas através de um serviço telefônico protegido por senha ou de um site particular de extrato bancário online. O número mais importante a ser observado é o saldo final do banco. Na maioria das vezes, o saldo da conta do banco deve ser considerado a verdade absoluta quando você equilibra um talão de cheques. No entanto, pode não incluir todas as transações.
Quando você equilibra um talão de cheques, na verdade você está reconciliando seus registros bancários pessoais, ou seja, o seu talão de cheques, com os do banco que mantém sua conta. Você está procurando discrepâncias em relação a valores de depósitos, cheques compensados, cheques pendentes, taxas bancárias, pagamentos de juros e assim por diante. Quando você estiver pronto para equilibrar seu talão de cheques, é útil ter todos os extratos do banco em mãos, incluindo cópias de cheques e depósitos liberados.
A primeira etapa ao equilibrar um talão de cheques é determinar o saldo final do banco e comparar esse número com seu próprio registro de talão de cheques. Às vezes, o saldo final do banco corresponde ao saldo final do livro com um centavo, mas provavelmente os dois números não coincidem no início. Isso não é incomum, especialmente se você envia um número significativo de cheques todos os meses ou possui vários usuários autorizados de um cartão de débito.
O próximo passo é comparar o número de cheques que você emitiu com o número de cheques que cancelaram o banco. Procure lacunas nos números dos cheques listados no extrato bancário. Essas verificações ausentes podem ter sido devolvidas a você não processadas ou ainda podem estar pendentes. Subtraia o valor total de todos os cheques pendentes do saldo declarado do banco, a fim de determinar seu saldo real depois que todos os cheques pendentes forem compensados.
O número e os montantes dos depósitos também devem ser verificados duas vezes no extrato bancário. Esse total já deve ser incorporado ao saldo final do banco, mas pode haver uma chance de um depósito recente não ter sido creditado quando o extrato foi gerado. Adicione quaisquer depósitos registrados em seu talão de cheques que não apareçam no extrato bancário ao saldo final.
Pode haver algumas cobranças bancárias, pagamentos de juros ou outras taxas incluídas no extrato bancário que você não registrou em seu próprio registro de cheques. Procure esses valores no extrato bancário e adicione-os ao seu próprio registro de cheques. Subtraia esse valor do saldo do seu talão de cheques e compare o saldo final do banco com o seu próprio registro de talão de cheques novamente. Os dois montantes devem agora corresponder, idealmente ao centavo. Depois que o saldo do seu registro de cheques estiver mais sincronizado com o saldo final do extrato mensal do banco, você equilibrou com sucesso o seu talão de cheques.
Quaisquer discrepâncias importantes que você possa descobrir durante o processo de balanceamento de talão de cheques devem ser discutidas com seu banco. O banco pode ter cometido um erro contábil ou um cheque pendente mais antigo pode finalmente ter sido apresentado ao banco para processamento. Também pode haver algum uso não autorizado de um cartão de débito ou um problema de roubo de identidade. Provar essas discrepâncias se torna muito mais fácil depois que você dedica um tempo para equilibrar um talão de cheques da melhor maneira possível.