Como avalio o desempenho e a posição financeira?

A avaliação do desempenho e da posição financeira é uma atividade comercial importante tanto para os empresários quanto para quem pensa em comprar ou investir em uma empresa. A idéia é garantir que os negócios sejam financeiramente estáveis, bem posicionados em seu mercado e tenham um nível aceitável de oportunidade de crescimento para o futuro. Para determinar se esse conjunto de circunstâncias existe, é importante observar de perto onde a empresa esteve, onde está agora e para onde é provável que ela se mova no futuro.

Comece sua avaliação financeira de desempenho e posição coletando todas as informações básicas da empresa em questão que você puder encontrar. Você quer entender quais oportunidades e desafios a empresa enfrentou no passado e como a empresa conseguiu aproveitar ao máximo essas oportunidades e criar uma clientela fiel mesmo diante de alguns contratempos e desafios. Ao saber como a empresa chegou à sua posição atual no mercado, é mais fácil ter uma idéia de como ela se comporta em vários climas econômicos e, portanto, tem algumas pistas sobre como a empresa se sairá no futuro.

Depois de ter uma boa idéia de como os negócios se uniram e gerenciaram no passado, concentre sua atenção no que está acontecendo aqui e agora. Com essa parte da sua avaliação financeira de desempenho e posição, a idéia é comparar como a empresa está hoje com o que você sabe sobre o desempenho passado. Observe atentamente os números atuais de vendas e participação de mercado e determine se a empresa está se mantendo, perdendo espaço ou continuando a expandir esse fluxo de receita e aumentar sua participação de mercado. Observe também de perto as atuais reservas de caixa, imóveis e outros ativos mantidos pela empresa em comparação com qualquer dívida pendente. Considere as mudanças na economia que estão ocorrendo agora e que podem estar aumentando ou diminuindo as vendas. Essencialmente, uma empresa que é capaz de se manter em períodos econômicos difíceis provavelmente será muito estável e vale a pena procurar mais.

Com todos os dados que você coletou, volte sua atenção para as perspectivas futuras da empresa. Considere o que provavelmente acontecerá com o desempenho financeiro e a posição da empresa se as atuais circunstâncias econômicas continuarem pelos próximos um a cinco anos, bem como o que poderia acontecer se houver algum tipo de mudança econômica. Muitas vezes, os dados históricos que mostram como a empresa conseguiu mudar as condições econômicas no passado podem estar relacionados ao desempenho futuro. Com essas projeções em mente, os proprietários podem planejar estratégias futuras, os investidores podem decidir se os retornos previstos são suficientes para merecer a compra de ações, e os potenciais compradores podem determinar se o desempenho financeiro e a avaliação da posição indicam que é viável fazer uma oferta para comprar o negócio. opção.