Como funciona uma fórmula de amortização?
Uma fórmula de amortização é baseada na fórmula para calcular o valor de uma anuidade. A partir desta fórmula básica, você pode determinar o pagamento mensal de um empréstimo totalmente amortizado. Você pode modificá-lo ainda mais para obter fórmulas que geram o principal restante, o principal pago em um determinado mês, os juros pagos em um determinado mês e o total de juros do empréstimo.
A fórmula para determinar o valor presente de uma anuidade é PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T ). PV é o valor presente, C é o cupom, r é a taxa de juros e T é o número de períodos na vida do empréstimo. Uma consideração é que a taxa de juros deve ser ajustada para se adequar à duração do período. Normalmente, a taxa é dada em um contrato de anuidade como um valor anualizado. Para obter a taxa de juros por um período, divida a taxa anualizada pelo número de períodos de pagamento em um ano.
Essa fórmula também é usada como uma fórmula de amortização porque os empréstimos amortizados funcionam da mesma maneira que as anuidades. Ao comprar uma anuidade, você negocia um montante fixo pela promessa de um fluxo de pagamentos de tamanhos iguais em períodos regulares. Em um empréstimo de amortização, o credor concede uma quantia fixa ao mutuário em troca de uma série de pagamentos mensais, efetivamente adquirindo uma anuidade do mutuário.
Para determinar o pagamento mensal de um empréstimo de amortização, como uma hipoteca, basta usar os números do empréstimo na fórmula de amortização original. Se um mutuário obtiver uma hipoteca de US $ 300.000 (US $) por 30 anos a 6%, por exemplo, você conectaria 300.000 no PV. A taxa de juros seria a taxa de hipoteca, 6%, dividida por 12, o que equivale a 0,5%. T seria 30 anos vezes 12 pagamentos por ano, o que é 360. Em seguida, você pode resolver a equação para C, que é o pagamento mensal do empréstimo.
O saldo remanescente antes de cada pagamento ser multiplicado pela taxa de juros periódica fornece o valor do pagamento mensal referente aos juros. O restante do pagamento vai para o principal. Você pode usar a fórmula básica de amortização para construir um cronograma de amortização, que mostra o valor do principal pago em cada pagamento mensal. A fórmula também pode ser usada para derivar fórmulas que permitem calcular as informações contidas em um cronograma de amortização para um determinado período sem escrever o cronograma completo.