Em finanças, o que é um plano de protótipo?
Um plano de protótipo é um tipo de plano de aposentadoria patrocinado por uma instituição financeira, e não por um empregador ou outro patrocinador. Tais planos têm algumas vantagens e desvantagens que precisam ser consideradas antes da adoção. As regras sobre como os planos de protótipo são administrados e manipulados variam de região para região.
Uma vantagem desse plano é que ele pode ser adotado para uma empresa inteira com um simples contrato por escrito entre a empresa e o patrocinador. Além disso, se for necessário fazer alterações para aderir às alterações no código tributário e em outros eventos, essas alterações poderão ser aprovadas com facilidade e eficiência. A adoção de um plano de protótipo também permite que as empresas deixem os detalhes do plano para a instituição patrocinadora, e o plano geralmente é aprovado pelas agências fiscais, exigindo que nenhuma revisão adicional seja aceita como plano de aposentadoria qualificado.
Os problemas podem incluir o fato de que a instituição patrocinadora pode não necessariamente montar o melhor plano e, às vezes, o plano tem limitações que o tornam inadequado. Embora a empresa às vezes possa fazer ajustes ou selecionar um plano mais flexível que possa personalizar, isso pode resultar em desqualificação do plano, exigindo revisão pelas agências fiscais antes que possa ser aprovado como plano de aposentadoria. Além disso, às vezes um plano de protótipo não está de acordo com o código tributário e isso pode causar problemas para as pessoas inscritas no plano.
Também conhecido como plano mestre de pensão, um plano protótipo também pode ser adotado por uma organização, como um sindicato, além de um empregador. Várias instituições financeiras oferecem esses planos e podem fornecer informações sobre as especificidades de seus planos, mediante solicitação. É aconselhável comparar e contrastar vários antes de escolher um para adotar e considerar consultar os planejadores de aposentadoria para obter conselhos específicos que podem ajudar na seleção do plano.
Os funcionários podem obter informações sobre as especificidades dos planos de aposentadoria de suas empresas ou sindicatos por meio de funcionários encarregados de lidar com o planejamento financeiro e os recursos humanos. É aconselhável obter documentação sobre o plano que está sendo usado para ter um entendimento completo de como o plano funciona, e as pessoas que planejam se envolver em planejamento de aposentadoria privada para complementar um plano de protótipo obtido por meio do trabalho devem levar essa documentação a reuniões com um consultor financeiro. para que um plano privado possa ser adequadamente personalizado para atender às especificidades da situação.