Em finanças, o que é uma data de recorde?

Uma data de registro é a data em que uma empresa identifica os acionistas a quem pagará um dividendo próximo. Os proprietários das ações até a data do registro receberão o dividendo. Quando a data chegar, o preço das ações geralmente cairá pelo valor do dividendo. Isso é conhecido como "negociação ex-dividendo". A razão pela qual uma ação negocia ex-dividendo é porque, se as ações forem vendidas após a data do recorde, o vendedor, que foi o acionista na data do recorde, recebe o dividendo.

A data ex-dividendo é o primeiro dia do período ex-dividendo. O período ex-dividendo é o período da data do recorde até a data em que o dividendo é realmente pago. Uma ação negocia ex-dividendo por todo o período ex-dividendo.

Em 1º de agosto, uma empresa pode declarar um dividendo a ser pago em 1 de setembro aos acionistas registrados em 15 de agosto. Nesse caso, a data do registro é de 15 de agosto. Todos os acionistas registrados em 15 de agosto receberão o dividendo. O estoquenegociará ex-dividendo de 16 de agosto a 1 de setembro.

Com relação aos fundos mútuos, a data do registro é usada para determinar cada proprietário e o número de ações que ele possui em uma determinada data, a fim de pagar distribuições aos acionistas. As distribuições de fundos mútuos são normalmente pagos anualmente ou semestralmente, mesmo que os valores mobiliários nos fundos paguem dividendos em vários momentos ao longo do ano. Os acionistas registrados na data do registro receberão a distribuição na data de distribuição.

A data do registro dos títulos apoiados por ativos é a data em que os proprietários são identificados para que um pagamento programado possa ser distribuído. Os proprietários até esta data receberão o pagamento na data do pagamento. Os títulos apoiados por ativos são instrumentos de dívida que são apoiados por ativos específicos, como contas a receber ou contratos de parcelamento. Como as contas são coletadas ou a parcela PayMeNTS são feitos, os pagamentos são distribuídos aos proprietários dos valores mobiliários de acordo com os termos da segurança.

Sempre que os valores mobiliários são comprados ou vendidos, há um período de liquidação antes que a transação seja registrada. Uma ação ou comércio de títulos municipais liquidam três dias de negociação de ações após a venda. Os títulos do governo dos EUA e os fundos mútuos normalmente liquidam o dia após a data do comércio. É importante ter em mente, pois o comércio precisa ser resolvido antes da data do recorde para o comprador receber o dividendo ou distribuição.