Existe uma dedução de pensão?

Nos Estados Unidos, de acordo com o Internal Revenue Service (IRS), todas as pensões recebidas por indivíduos são consideradas receitas tributáveis ​​e não há dedução federal de pensão. Em algumas circunstâncias, no entanto, uma parte de uma pensão pode ser excluída se o contribuinte usasse dólares após impostos para contribuir com esse plano. Nesse caso, o contribuinte pode excluir uma parte de seu investimento antes dos impostos anualmente.

Alguns fundos de pensão calculam isso e incluem o valor tributável no Formulário 1099-R. Se o fundo não fizer o cálculo, o contribuinte poderá descobrir o valor usando as planilhas do IRS ou pagar uma taxa ao IRS para calculá -lo para ele. Existe uma dedução de pensão para empresas que investem dinheiro nos fundos de aposentadoria dos funcionários.

As leis tributárias estaduais, no entanto, não estão ligadas aos regulamentos do IRS e têm maneiras variadas de tratar as pensões. Dez estados não tribuam as pensões. Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming não têm Incom Individuale Tax, e New Hampshire e Tennessee somente juros e dividendos tributários. Illinois não tributa as pensões para os contribuintes que atingiram a idade da aposentadoria, e o Havaí apenas tributa a parte de uma pensão que representa as contribuições diferidas por impostos do funcionário.

Vários estados permitem apenas uma dedução de pensão para certos tipos de renda de aposentadoria. Por exemplo, Califórnia, Connecticut, Indiana, Iowa, Nebraska, Novo México e Rhode Island Tax todas as pensões, exceto a aposentadoria da ferrovia. Outros estados oferecem uma dedução de pensão para vários outros grupos, como funcionários estaduais, federais ou locais; militares; professores; policiais; ou bombeiros. No caso do Novo México, as pensões pagas aos nativos americanos aposentados que trabalharam para a tribo e vivem em terras tribais também são excluídas da tributação.

Uma prática comum entre o resto dos estados é oferecer uma dedução de pensão limitadan. Este é o caso no Arizona, Idaho, Illinois, Iowa, Massachusetts, Michigan, Carolina do Norte, Dakota do Norte, Ohio e Washington DC, principalmente para pensões militares ou governamentais. Dezesseis estados oferecem uma dedução de pensão limitada para todos os tipos de fundos de aposentadoria. Alguns códigos de impostos estaduais, como Maine, Missouri, Montana, Oklahoma e Utah, eliminam a dedução se a renda bruta ajustada do contribuinte (AGI) ultrapassar um certo valor.

Como os planos de pensão dos impostos estaduais são uma coisa a considerar ao escolher um local para se aposentar, mas não deve ser o único fator. Só porque um estado não tributa as pensões não significa necessariamente que é um lugar barato para se viver. Uma pessoa também deve considerar o imposto sobre propriedades e vendas, custo de vida e outras preferências pessoais.