O que são reservas de caixa?

Reservas de caixa são ativos que podem ser acessados ​​dentro de um período muito curto em que surgir a necessidade de dinheiro. O termo é realmente usado para se referir a dois tipos diferentes de ativos financeiros. Reservas de caixa podem se referir a saldos nas contas de verificação e poupança ou outros depósitos bancários de curto prazo que podem ser acessados ​​imediatamente. O termo também pode incluir qualquer investimento de curto prazo que tenha uma alta taxa de liquidez, como instrumentos de mercado monetário.

A maioria das empresas opera com pelo menos algumas reservas de caixa. Isso é importante, uma vez que essas reservas possibilitam as despesas contínuas com relativa facilidade. Não é incomum uma empresa manter reservas em fundos especiais, como um fundo de emergência ou contingência, criando efetivamente um recurso que pode ser utilizado no caso de algumas despesas imprevistas incorridas pela empresa. Por exemplo, as reservas de caixa mantidas em um fundo de contingência podem ser usadas para continuar pagando salários aos funcionários enquanto uma instalaçãodanificado por um desastre natural é reparado ou para ajudar no custo dos reparos.

Até famílias individuais podem se beneficiar de ter reservas de caixa em mãos. Muitos conselheiros financeiros recomendam que uma família tenha reservas suficientes para gerenciar por pelo menos seis a oito meses, sem a necessidade de gerar nenhuma renda durante esse período. Uma das maneiras mais básicas de começar a construir reservas desse tipo é abrir uma conta poupança simples e ter um certo valor depositado direto nessa conta a cada período de pagamento. Uma almofada financeira igual a seis a oito meses de despesas familiares médias pode ajudar a aliviar as preocupações no caso de uma doença prolongada ou a perda de um emprego, permitindo que a família se concentre em superar o obstáculo temporário e restaurar um fluxo de receita em algum momento antes que as reservas sejam esgotadas.

Na maioria dos casos, reservas de caixa são mantidas em contas onde háé pouca ou nenhuma multas ou perda de valor incorrida como resultado da retirada dos fundos. Tanto empresas quanto indivíduos podem optar por colocar os fundos em uma conta bancária que não tem juros, ou que é estruturado para não penalizar o titular da conta para retirada antecipada, deduzindo os juros acumulados gerados pelos depósitos feitos na conta. Nos Estados Unidos, as contas do Tesouro e os certificados de depósito também são excelentes maneiras de construir reservas de caixa ao longo do tempo, e evitar muito em termos de penalidades quando e se os fundos forem retirados para uso para lidar com uma despesa ou reversão financeira imprevista.