Quais são os diferentes tipos de benchmarking financeiro?
O benchmarking financeiro envolve a identificação de algum modelo para replicar. É uma prática usada pelas empresas que tentam permanecer competitivas entre um campo de participantes do setor. O processo pode ser aplicado para comparar resultados para vendas, renda ou participação de mercado, por exemplo. Os investidores também usam essa abordagem para estabelecer expectativas aceitáveis de retornos ou lucros.
Uma maneira lógica para as empresas realizarem o benchmarking financeiro é comparar o desempenho com as empresas que aderem a um modelo de negócios semelhante. Isso cria uma análise justa sobre se os padrões estão ou não sendo mantidos. Dado que vários fatores podem determinar as finanças de uma empresa, pode ser prudente criar um universo de concorrentes o mais grande possível. Os negócios devem ser semelhantes em tamanho à organização que está realizando benchmarking financeiro. As comparações devem ser realizadas com empresas que operam também no mesmo setor.
Uma maneira de compararO benchmarking financeiro é desenhar uma análise entre o desempenho trimestral da renda de uma empresa para seus rivais. O foco da comparação pode estar nas margens de lucro alcançadas por empresas individuais. Uma relação margem de lucro pode ser expressa como uma porcentagem e reflete a renda em relação às vendas. Se os resultados de uma empresa forem inferiores ao padrão do setor, essa falha deve se tornar evidente através do benchmarking financeiro. Se houver uma discrepância notável em uma análise, isso pode significar que as mudanças precisam ser feitas na estrutura de preços de uma empresa.
As empresas investem no futuro, incluindo a dos funcionários individuais que compõem uma organização, de várias maneiras. O benchmarking financeiro pode ser feito avaliando a compensação para os funcionários que cumprem papéis semelhantes. Uma empresa pode usar qualquer diferença como ponto de venda ao tentar atrair novos talentos.Essa estratégia também pode ser aplicada às estruturas de bônus que alguns empregadores usam ao recompensar o pessoal por alcançar o sucesso.
Os investidores podem usar o benchmarking financeiro como um meio de julgar a maneira como um portfólio de ativos executa. Se os valores mobiliários em um fundo forneceram resultados semelhantes aos de algum outro barômetro, o portfólio provavelmente estará atendendo às expectativas. Quando os retornos estão abaixo da referência, no entanto, o fundo está com baixo desempenho. Esse uso da comparação é útil para os investidores perceberem se um gerente de fundos está ou não produzindo ou não os tipos de lucros que foram prometidos. Um gerente de dinheiro pode perder os clientes por não replicar retornos em outro barômetro.