Quais são os diferentes tipos de fraude financeira?

Fraude financeira é um engano intencional usado para ganho financeiro. Existem muitos tipos diferentes de fraude financeira, incluindo informações privilegiadas, peculato, falsificação de registros financeiros e esquemas de Ponzi. A compreensão de alguns dos diferentes tipos de fraude financeira pode ajudar pessoas atentas a identificar esquemas fraudulentos e relatá-los às autoridades competentes.

O uso de informações privilegiadas é um tipo de fraude financeira que envolve a negociação de valores mobiliários usando informações de propriedade. Isso ocorre quando uma pessoa que não divulga publicamente informações sobre uma empresa ou entidade usa essas informações para comprar ou vender ações ou outros valores mobiliários. Por exemplo, se um executivo da empresa descobrir que sua empresa está em negociações secretas para venda, ele estaria cometendo fraude financeira vendendo suas ações ou alertando outras pessoas a venderem ações antes que a venda da empresa fosse divulgada publicamente. O uso de informações privilegiadas pode aumentar ou diminuir artificialmente os preços das ações e é considerado um crime grave em muitas regiões.

O desfalque ocorre quando uma pessoa encarregada de fundos os utiliza intencionalmente para obter lucro. O fator chave nesse tipo de fraude financeira é que o infrator deve estar em uma posição de confiança e controle sobre os fundos. Por exemplo, um administrador para um filho menor pode optar por investir em fundos fiduciários para suas próprias despesas, mesmo que o dinheiro realmente pertença à criança. Bancos e outras instituições financeiras são alvos frequentes de tentativas de apropriação indébita; muitos aplicam programas estritos de segurança para garantir que ninguém tenha acesso irrestrito aos fundos.

Muitos tipos diferentes de fraude financeira são realizados através da falsificação de registros financeiros. Os esquemas de desfalque podem usar esse método para ocultar as faixas do desfalque; por exemplo, um gerente de banco fraudulento poderia inventar registros para um funcionário inexistente e transferir o salário desse trabalhador fantasma para uma conta falsa. Às vezes, as empresas cometem essa forma de fraude fazendo parecer que ganharam menos do que realmente ganham para evitar impostos.

Os esquemas de Ponzi são uma forma complicada de fraude financeira que geralmente é muito difícil de rastrear. Nesses golpes, o planejador convence as pessoas a investir em um projeto ou empresa que promete altos rendimentos. Os investidores iniciais recebem retornos pagos, mas utilizam recursos de novos investidores, em vez de lucros reais. O sucesso desse tipo de fraude financeira depende do reinvestimento dos investidores iniciais, com base nos retornos falsificados, além do pool contínuo de novos investidores, trazido de boca em boca após os altos rendimentos falsificados.