Quais são os diferentes tipos de planos de pensão?
Todos os planos de pensão são projetados para fornecer renda e segurança aos trabalhadores depois que eles atingem o fim de suas vidas profissionais e se aposentam ou no caso de uma lesão incapacitante. Os meios utilizados para fornecer essa segurança variam amplamente entre os planos, mas existem duas grandes categorias de planos de pensão, ambos com méritos e falhas. Os planos de benefícios definidos fornecem uma combinação definida de benefícios, geralmente incluindo pagamento em dinheiro e alguns benefícios adicionais, geralmente na forma de cobertura de saúde. Esses planos continuam pagando a vida de um aposentado e, às vezes, de sua esposa também. Os planos de contribuição definida dependem de contribuições do empregado e do empregador para acumular um saldo, que é então retirado após a aposentadoria.
A principal vantagem de um plano de benefícios definidos é o fato de ele continuar pagando benefícios, mesmo para funcionários muito antigos, que poderiam esgotar os saldos das contas. Os planos de pensão de benefício definido também minimizam os riscos impostos a um sistema por poupadores pobres, que podem subfinanciar seus planos de contribuição definida e não conseguem se sustentar na aposentadoria. A combinação de serviços e benefícios associados a alguns planos de pensão de benefício definido, que podem incluir viagens com desconto ou entrada em museus, especialmente em países europeus, também pode servir para manter os idosos mais integrados em suas sociedades e, portanto, mais felizes e saudáveis. .
Esse tipo de plano de pensão se tornou menos popular nos últimos anos, devido a vários problemas em potencial. O maior problema enfrentado pelos planos de benefícios definidos é a questão do subfinanciamento. Os planos de pensão corporativos e governamentais geralmente não são financiados em um nível suficiente para acompanhar as pressões exercidas pelas populações de aposentados, o que significa que os planos se tornam cada vez menos solventes ao longo do tempo e, eventualmente, podem falhar. Às vezes, empresas e entidades governamentais também deixam de cumprir esses planos, deixando os aposentados sem pensão alguma. A inflação também pode ser um problema com essa variedade de planos, pois uma alta taxa de inflação rapidamente destrói o poder de compra real de um benefício definido.
Os planos de contribuição definida têm um conjunto diferente de vantagens. Como o dinheiro desses planos é administrado pelos próprios trabalhadores, eles não são vulneráveis ao subfinanciamento dos empregadores. Esses planos também são portáteis, o que é uma vantagem em um mundo onde poucos trabalhadores passam uma carreira inteira com um único empregador.
No entanto, também existem problemas associados aos planos de contribuição definida. Se os trabalhadores optarem por não participar desse plano, e os pagamentos geralmente forem voluntários, eles não terão fundos de aposentadoria quando terminarem a vida profissional. A natureza distribuída dos planos de benefícios definidos significa que eles exigem um maior grau de sobrecarga administrativa, o que significa mais dinheiro gasto em honorários para financiar gerentes e corretores e menos dinheiro para aposentados.