Quais são os diferentes tipos de termos de crédito comercial?
O crédito comercial é uma forma de financiamento de curto prazo, em que um fornecedor atenderá um pedido sem exigir dinheiro antecipadamente ou na entrega. Em vez disso, o fornecedor estenderá os termos de crédito comercial especificando prazos dentro dos quais o pagamento é devido. Embora vários tipos de termos de crédito comercial sejam comumente usados, incluindo net10, net30, net60 ou net 90, os fornecedores podem especificar praticamente todos os termos para se adequar ao modelo de negócios específico de um cliente. As empresas geralmente buscam diferentes tipos de crédito comercial junto aos fornecedores para conservar o fluxo de caixa, enquanto os fornecedores podem conceder diferentes tipos de crédito comercial para ajudar os clientes a vender melhor seus produtos. Além disso, muitos fornecedores também concederão crédito comercial e obterão descontos para reembolso antes da data de vencimento especificada no contrato, oferecendo ao cliente várias opções, dependendo se as vendas são lentas ou boas.
Os tipos comuns de crédito comercial, net10, net30, net60 e net 90, significam simplesmente que o fornecedor está estendendo a data de vencimento do pagamento pelos produtos entregues 10, 30, 60 ou 90 dias, respectivamente. Alguns tipos de indústrias que envolvem itens com ingressos altos, que podem ter um ciclo de vendas mais longo, podem estender o crédito comercial até 180 dias. A consignação é outra opção que permite às empresas conservar o fluxo de caixa e oferecer aos consumidores produtos sob demanda. Porém, não é considerado um crédito comercial, porque o fornecedor ainda possui os produtos enviados até que sejam vendidos. As condições de pagamento do crédito comercial, no entanto, geralmente envolvem descontos anteriores oferecidos para pagamento antecipado ou em dinheiro na entrega.
Além dos tipos comuns de termos de crédito comercial estendidos, muitos fornecedores ainda obterão descontos além daqueles oferecidos para pagamento antecipado. Referidos como descontos à vista, geralmente são estendidos se o cliente pagar em uma data definida antes da data final de vencimento. Por exemplo, um fornecedor pode estender os seguintes descontos nos termos da net60: desconto de 20% para pagamento na net10, desconto de 15% para pagamento na net30 e desconto de 10% para pagamento na net45. O pagamento total é devido em net60 se a fatura não for paga antecipadamente para aproveitar os descontos oferecidos. Os descontos oferecidos pelos fornecedores são frequentemente usados como incentivos para as empresas gerarem vendas, mas também para pagar as opções de negócios.
As empresas costumam usar termos de crédito comercial concedidos de várias maneiras, dependendo de como os produtos são vendidos. Se todos os produtos tiverem sido vendidos em 10 dias, a empresa poderá exercer o desconto líquido10 e aumentar os lucros na venda da mercadoria em 20%. Por outro lado, se as vendas forem extremamente lentas, a empresa pode simplesmente renunciar a qualquer desconto e pagar de acordo com os termos da net60, enquanto acumula o lucro usual.