O que consultores fiscais fazem?

Os consultores fiscais são especialistas financeiros que ajudam os clientes em questões tributárias. Isso pode incluir a preparação de declarações fiscais, atuação como representante ou aconselhamento especializado. As maneiras pelas quais um consultor opera, como suas taxas e requisitos de licenciamento, podem variar bastante em diferentes jurisdições.

O papel mais comum dos consultores fiscais é ajudar as pessoas a preparar e arquivar suas declarações fiscais. Esse pode ser um serviço valioso, pois, se isso não for feito adequadamente, o contribuinte poderá pagar multas. Declarações de imposto incorretamente preparadas também podem significar que um contribuinte perde um desconto devido. Isso é particularmente importante nos países em que o sistema geralmente envolve o pagamento antecipado de estimativas e a recuperação de qualquer excesso como reembolso no final do exercício.

Um segundo papel dos consultores tributários é oferecer ajuda e aconselhamento em questões tributárias gerais. Isso pode incluir a alteração de como uma empresa é criada ou a reorganização de pagamentos e receitas para um ano fiscal diferente. Em algumas áreas, há uma distinção entre um preparador de impostos, que trabalha apenas na preparação de declarações fiscais, e um consultor, que oferece assistência mais detalhada.

A maneira como os consultores tributários cobram taxas pode variar consideravelmente. Muitos cobrarão uma taxa fixa, principalmente pela preparação de impostos. Alguns cobrarão uma taxa variável com base no tempo gasto em um projeto ou no valor da renda coberta pela situação tributária. Em alguns casos, um consultor pode cobrar uma proporção de qualquer desconto que possa obter.

Um consultor tributário pode ser particularmente útil durante uma auditoria. Na maioria dos casos, o consultor poderá atuar formalmente como representante de um contribuinte ou empresa durante a auditoria. Isso significa que ele ou ela atua como o ponto de contato dos funcionários fiscais e pode responder a muitas de suas perguntas.

Não é incomum que consultores fiscais tenham uma área de especialidade. Isso pode incluir tributação de empresas, legislação tributária referente a instituições de caridade ou tributação de propriedades. Na maioria dos casos, o especialista terá educação ou treinamento formal na área relevante do direito tributário e também terá experiência profissional em lidar com esses casos.

Os requisitos legais para atuar como consultor tributário variam de estado para estado e em diferentes países. Alguns estados dos EUA não têm restrições legais sobre quem pode preparar um formulário de imposto. Outros estados têm requisitos de licenciamento específicos que podem diferir, dependendo de o consultor poder ou não atuar como representante durante uma auditoria. Existem também associações profissionais que podem dar alguma garantia da experiência profissional de um consultor.