O que é uma confiança de desvio?

A confiança do desvio geralmente faz parte da estratégia geral empregada com a organização da transferência ordenada de propriedades e ativos em caso de morte. Geralmente, é organizada uma confiança de desvio para permitir essa transferência de um pai para um filho ou, em alguns casos, de um cônjuge para outro. Existem várias disposições típicas incluídas nesse tipo de confiança irrevogável que ajudam a garantir que as intenções do falecido sejam realizadas corretamente. Essencialmente, as relações de confiança de desvio ajudam a garantir que a propriedade seja organizada para que os impostos imobiliários sejam mantidos dentro da razão e que os ativos da propriedade sejam usados ​​de uma maneira que esteja dentro dos termos descritos pelo falecido.

Uma confiança de desvio normalmente trabalha para estabelecer um conjunto de condições que proporcionarão aos entes queridos a longo prazo. Para esse fim, geralmente existem disposições que controlam a quantidade de saques da confiança ao longo do tempo, além de proteger os ativos dentro da confiança no caso de o BenO eficiário da confiança deve optar por se casar ou experimentar uma gama especificada de eventos financeiros. Essencialmente, esses tipos de provisões protegem o beneficiário de perder a segurança financeira que aparentemente era a intenção original de criar a confiança do desvio.

Normalmente, as relações de confiança irrevogáveis ​​dessa natureza também estipularão o tipo de retirada que pode ser feita a partir da confiança do desvio, sujeita à aprovação do executor do acordo de confiança. Isso pode incluir a capacidade de retirar ativos que podem ser usados ​​para educação continuada, emergências médicas ou o objetivo de uma casa. Freqüentemente, a confiança do desvio também inclui disposições para algum tipo de subsídio de vida mensal ou anual, com o entendimento de que o valor pode ser ajustado para permitir mudanças na economia.

Juntamente com estipulações envolvendo propósitos específicos, muitas relações de confiança dessa natureza permitirão umquantidade limitada de fundos a serem retirados anualmente para quaisquer situações que não sejam abordadas especificamente no contrato de confiança. Em alguns casos, esse pode ser um valor fixo do valor principal da confiança, ou esse valor discricionário pode ser baseado na quantidade de receita de juros gerada no ano civil anterior pela propriedade.