O que é uma herança em dinheiro?

Uma herança em dinheiro é um dos vários tipos de herança que podem ser recebidos por um beneficiário ou herdeiro. Em vez de estar na forma de propriedade ou outros pertences, essa herança é na forma de dinheiro ou ativos em dinheiro. Dependendo das leis relativas às heranças na jurisdição em que a herança é recebida, o herdeiro pode ou não ser obrigado a pagar imposto de renda sobre o dinheiro, e também pode evitar obrigações tributárias.

Como as leis variam em relação aos deveres de morte e impostos sobre herança em dinheiro, é importante consultar um advogado que seja bem versado nas leis atuais sobre dinheiro em herança. Normalmente, um advogado de herança estará ciente de quaisquer limites que possam ser aplicados à quantia da herança. Por exemplo, o advogado de herança pode confirmar que a soma da herança em dinheiro não está sujeita ao imposto de renda e também não está sujeita ao imposto de herança porque o valor total está abaixo do limite identificado nas leis atualmente aplicáveis. Ao mesmo tempo, o advogado pode descobrir que o valor da herança em dinheiro excede esse limite e pode aconselhar o herdeiro sobre quais medidas, se houver, podem ser tomadas para evitar o imposto sobre herança ou pelo menos minimizar o valor dessa obrigação fiscal.

O status de uma herança em dinheiro pode não ser o mesmo para todas as agências tributárias relevantes. Uma agência federal pode determinar que a herança não esteja sujeita a imposto de renda ou herança, mesmo que o valor deva ser contabilizado na declaração anual de imposto. Ao mesmo tempo, uma agência de receita estadual ou provincial pode declarar que o valor da herança está sujeito a impostos sobre a herança, com base nas leis que se aplicam nessa jurisdição mais localizada.

É importante observar que as leis que se aplicam à herança de propriedades como imóveis geralmente são diferentes daquelas que se aplicam a uma herança em dinheiro. Existem algumas exceções. Por exemplo, se a herança em dinheiro estiver na forma de algum tipo de acesso a uma pensão, uma Conta de Aposentadoria Individual (IRA) ou Conta Poupança Individual (ISA), a agência de receita nacional ou estadual com jurisdição poderá ver a herança mais como propriedade do que dinheiro. A ajuda de um advogado qualificado e competente é ainda mais importante quando a natureza da herança em dinheiro não é clara em termos de como é categorizada pelas leis atuais.