O que é uma conta de compensação?
Uma conta de compensação é uma conta bancária usada para reter fundos temporariamente. Existem várias razões para usar uma conta de compensação e essas contas podem ser mantidas por empresas, agentes de hipotecas, empresas de custódia e outras organizações que manipulam e processam grandes quantias de dinheiro. Essas contas são tratadas diferentemente das contas bancárias mantidas para depósitos de longo prazo.
Um motivo comum para criar uma conta que reterá fundos temporariamente é o gerenciamento da folha de pagamento. As empresas que usam uma conta de folha de pagamento o fazem para manter suas contas principais protegidas, garantindo que os números de suas contas bancárias não sejam liberadas em seus cheques de pagamento e para ajudar a organizar sua folha de pagamento com mais eficiência. A compensação de contas dessa natureza pode funcionar de várias maneiras. Alguns bancos permitem que as empresas mantenham contas de folha de pagamento de soma zero, com os fundos transferidos automaticamente conforme necessário quando os contracheques são depositados. Em outros casos, uma empresa mantém uma conta separada para folha de pagamento e deposita a quantia necessária antes de emitir contracheques.
As contas de compensação também são usadas para acumular dinheiro ao longo de um período contábil. Uma vez que todos os fundos foram contabilizados, eles podem ser transferidos para outras contas. Isso pode ser útil para certas práticas de contabilidade e também pode permitir que uma empresa rastreie determinadas receitas e despesas com mais facilidade. Esses tipos de contas de compensação são usados continuamente para depositar fundos antes de serem esvaziados com transferências para outras contas.
As contas de detenção de fundos podem ser vistas em depósito judicial, onde os fundos são mantidos até que um negócio seja finalizado e depois liberado. Esse tipo de conta de compensação é supervisionado por um agente de garantia, uma parte neutra em uma transação que verifica a conclusão da transação e transfere fundos quando chegar a hora. Essas contas também podem ser criadas para lidar com hipotecas e outros pagamentos recorrentes. A pessoa que faz os pagamentos usa a conta de compensação apenas para esses pagamentos, facilitando o rastreamento.
Ao estabelecer uma conta de compensação, as pessoas não são necessariamente obrigadas a divulgar o uso pretendido ao banco, mas pode ser uma informação útil. Um banqueiro pode recomendar um produto específico da conta ou fornecer opções como transferências automáticas para evitar descobertos, se souber por que uma nova conta está sendo aberta. Os bancos também terão menos probabilidade de considerar a atividade suspeita se entenderem por que a atividade está ocorrendo. Atividades suspeitas podem resultar em uma retenção ou congelamento na conta, para que o banco possa investigar e isso pode interferir no funcionamento da conta.