O que é uma lacuna dinâmica?
Uma lacuna dinâmica é algo que preocupa muito os bancos, que precisam lidar com as obrigações de empréstimos em andamento, com saques e depósitos constantes dos clientes. A diferença é o espaço entre os ativos e passivos que um banco possui a qualquer momento. Essa lacuna está sempre no processo de expansão e contratação, razão pela qual a análise dinâmica de lacunas leva em consideração a natureza flutuante da lacuna. Como os bancos estão fortemente envolvidos em empréstimos oferecidos a clientes e devidos a outras instituições financeiras, o gerenciamento da exposição à taxa de juros é outra parte importante desse processo.
Instituições financeiras como bancos estão no centro da maioria das economias, pois são responsáveis pela transação de grandes quantias de dinheiro entre diferentes entidades, como outros bancos, empresas e cidadãos. Os bancos também são empresas e, como tal, estão interessados em obter lucros. Como eles têm a dupla responsabilidade de atender ao público e obter lucros por sua propriedade, os bancos devem garantir que suas reservas de capital sejam bem gerenciadas. Uma maneira de fazer isso é através do processo de análise de gap dinâmico.
Diferentemente da análise estática de gap, que se preocupa com a diferença entre ativos e passivos em um momento, a análise dinâmica de gap tenta medir o gap à medida que o tempo passa e as obrigações financeiras de um banco mudam. Isso é necessário para garantir que o saldo de ativos e passivos seja bem preservado. É um processo complicado para um banco que está realizando uma grande quantidade de transações com várias entidades.
A análise dinâmica de lacunas exige o acompanhamento de todos os empréstimos que entram e saem de uma instituição financeira. Esses empréstimos podem ter várias taxas de juros associadas a eles. Por exemplo, a taxa de juros devida por um empréstimo emprestado de outro banco pode ser substancialmente diferente da taxa de juros devida ao banco por um pequeno empresário. À medida que diferentes empréstimos são abertos e outros são fechados, seguir essas taxas é crucial para manter ativos e passivos em ordem.
Outra parte importante do gerenciamento da lacuna dinâmica é a antecipação de retiradas pelos clientes. Esses saques podem ter um impacto significativo no valor das reservas de capital mantidas por um banco a qualquer momento. Embora seja impossível julgar o momento das retiradas de diferentes clientes, os bancos devem estar preparados para suportar o impacto máximo dessas retiradas a qualquer momento no futuro. Julgar como essas retiradas podem ser equilibradas por novos depósitos é uma parte crucial do processo de gerenciamento de lacunas.