O que é uma anuidade de grupo?
Uma anuidade de grupo é um plano de aposentadoria ou pensão compartilhado, para o qual os pagamentos são feitos por uma entidade, como um empregador, em nome de um grupo. Eles são normalmente emitidos por companhias de seguros de vida. Para se qualificar para uma anuidade de grupo, seus membros combinados devem atender a certos requisitos fiscais.
As anuidades do grupo consistem no fundo geral e nas unidades subjacentes. Todos os funcionários pagam em um único fundo, mas as unidades são necessárias para determinar posteriormente os pagamentos de aposentadoria. Essencialmente, os funcionários não investem em fundos específicos, mas eles têm uma parte pré-determinada do investimento total.
A companhia de seguros responsável pelo gerenciamento de uma anuidade de grupo normalmente administra a aceitação de pagamentos dos participantes, o investimento em contribuições e a distribuição de pagamento aos funcionários após a aposentadoria. Os custos típicos de anuidade de grupo incluem a taxa da conta separada e a taxa administrativa ou contratual. A taxa da conta separada cobre a taxa de gerenciamento do investimento. As taxas administrativas incluem todos os custos de gerenciamento do grupo proprietário dos investimentos, como comissões para o agente de seguros.
A maioria das anuidades de grupo tem várias opções de pagamento. Após a aposentadoria, um funcionário geralmente pode optar por usar os fundos para comprar uma vida conjunta ou uma anuidade vitalícia ou receber um montante fixo. O pagamento de uma anuidade de grupo geralmente é feito em uma idade de aposentadoria predeterminada. Sob certas condições, também é possível receber o pagamento antes ou depois do funcionário atingir essa idade. O objetivo típico do investimento é fornecer 40 a 60% da renda do aposentado antes de ser sacado.
A Metropolitan Life Insurance Company nos Estados Unidos da América (EUA) ofereceu a primeira anuidade do grupo no início dos anos 20. Nos primeiros dias da anuidade do grupo, muitas vezes era a principal fonte de renda para muitos aposentados. Quando o governo dos EUA aprovou a Lei de Seguridade Social de 1935, as vendas de anuidades de grupo caíram. Eventualmente, os dois benefícios serviram como fundos de aposentadoria complementares para muitos aposentados.
Por vários anos, as anuidades do grupo foram oferecidas principalmente como parte de um plano de pensão. Quando o modelo de plano de pensão caiu em popularidade, as anuidades começaram a ser oferecidas com mais frequência como parte de um plano de contribuição para aposentadoria de funcionários. Com esse sistema, o empregado faz depósitos regulares em um fundo de aposentadoria, que normalmente é correspondido pelo empregado. Muitas empresas exigirão que um funcionário permaneça na empresa por um certo número de anos antes de se tornar totalmente investido e receber os fundos correspondentes, mas existem algumas organizações que oferecem esses fundos sem essas condições.