O que é um ativo não produtivo?

Também conhecidos como empréstimos vencidos, ativos vencidos são empréstimos que demonstram um risco aumentado de inadimplência, geralmente devido a mudanças nas circunstâncias financeiras do devedor. Normalmente, qualquer empréstimo que ultrapasse a marca de noventa dias sem pagamento do saldo devedor será classificado como um ativo não produtivo. Como os credores dependem dos juros gerados por esses empréstimos como parte de seu fluxo de renda, geralmente são tomadas medidas para trabalhar com o devedor, na tentativa de evitar que isso aconteça.

É importante observar que, se um devedor perder a data de vencimento para um pagamento mensal em alguns dias, isso não constituirá uma necessidade de declarar o empréstimo como um ativo não produtivo. Muitos credores cobram taxas atrasadas que são adicionadas ao valor já devido, permitindo efetivamente que esse pagamento atrasado ainda gere receita para o destinatário do pagamento. Se o devedor demorar alguns dias para efetuar os pagamentos do empréstimo por vários meses consecutivos, o credor pode estar um pouco preocupado e encarar o empréstimo como aumentando o risco, mas não o suficiente para ser classificado como insatisfatório.

Embora existam exceções, muitos credores apenas classificam um empréstimo como um ativo inadimplente quando o devedor não faz nenhuma tentativa de efetuar qualquer tipo de pagamento da dívida por um período mínimo de três meses consecutivos. Por exemplo, se o devedor perdesse o emprego e não conseguisse efetuar pagamentos completos, mas providenciasse pagamentos de juros enquanto procurava trabalho, o credor continuaria vendo o empréstimo como produzindo algum tipo de retorno. Se o devedor não fizer nenhum esforço para trabalhar com o credor e providenciar algum tipo de pagamento sobre os juros ou uma parte do principal, e as datas para três parcelas mensais consecutivas passarem sem que os pagamentos sejam remetidos, o empréstimo será oficialmente não ativo ativo.

Uma vez que o próximo passo, declarando que um empréstimo é um ativo de baixo desempenho, são cobranças e possivelmente representa uma garantia sobre os ativos do devedor, as instituições de empréstimo geralmente tentam trabalhar com os devedores que estão passando por uma crise financeira temporária. Tanto os esforços de cobrança quanto a ação legal por meio de um sistema judicial custam tempo e dinheiro ao credor e normalmente não são usados ​​até que todas as outras opções estejam esgotadas. Com o manuseio e a disposição adequados por parte do devedor e do credor, muitas vezes é possível evitar permitir que a situação evolua para um nível crítico e permitir que o relacionamento retorne a um estado mutuamente benéfico.