O que é um empréstimo sem desempenho?

Um empréstimo sem desempenho é um empréstimo que está em inadimplência ou está prestes a ser, com uma expectativa razoável de que o empréstimo insira a inadimplência, mesmo que ainda não tenha sido considerado tecnicamente. Como regra geral, os bancos gostam de evitar empréstimos sem desempenho, porque há um risco de não conseguir recuperar o principal deixado no empréstimo, muito menos os juros que foram acumulados. Esse tipo de empréstimo também é conhecido como um empréstimo não acrual ou simplesmente um empréstimo duvidoso. A regra básica é que, se nenhum pagamento sobre juros ou diretores foi recebido por 90 dias, é um empréstimo sem desempenho. Se foram feitos acordos especiais para refinanciar ou atrasar pagamentos e há dúvida razoável de que o devedor poderá pagar o empréstimo, o empréstimo também pode ser considerado sem desempenho, mesmo que o período de 90 dias não tenha decorrido.

Depois que um empréstimo é classificado como não-desempenho, o credor pode começar a tomar medidas para recuperar o diretor. No caso de um empréstimo que foi apoiado por um ativo, o ativo pode ser apreendido. O exemplo clássico disso é uma execução duma hipoteca, na qual o banco leva a casa que apoia um empréstimo e o vende a outro comprador para recuperar o valor do empréstimo sem desempenho que ainda está pendente. Outro exemplo pode ser uma reintegração de carros, na qual uma nota de carro sem desempenho é boa, levando o carro de volta e vendendo-o para outro comprador.

Os bancos também podem utilizar serviços de cobrança na tentativa de cobrar em um empréstimo sem desempenho. As medidas que podem ser tomadas por esses serviços variam, dependendo de onde elas operam e do tipo de empréstimo. Às vezes, o banco pode estar disposto a tomar acordos com o mutuário para colocar o empréstimo em tolerância para fornecer outras medidas de assistência para ajudar o mutuário a voltar aos trilhos com o reembolso doEmpréstimo, pois isso pode ser menos caro do que as etapas necessárias para cobrar no empréstimo por outros meios.

Empréstimos sem desempenho parecem ruins nos livros do banco. Os bancos desejam poder documentar um fluxo constante de pagamentos recebidos em empréstimos pendentes. Se o componente de empréstimo sem desempenho da carteira de empréstimos de um banco começar a subir muito alto, pode desencadear preocupações de que o banco não possa permanecer solvente.