O que é um Roth IRA?
Um IRA é uma conta de aposentadoria individual. Os IRAs compreendem uma classe especial de contas de aposentadoria nos Estados Unidos, que oferecem benefícios fiscais variados, dependendo do tipo de IRA escolhido. Um Roth IRA é tributado à medida que o dinheiro é adicionado a ele, o que permite que ele se desenvolva sem mais impostos e seja imerso sem impostos.
Um Roth IRA pode ser investido em várias estratégias de ganho, incluindo fundos mútuos e ações tradicionais. Quando o dinheiro é investido pela primeira vez em um IRA de Roth, é tributado federalmente com base na faixa tributária em que se encontra atualmente, algo que pode ser uma desvantagem para alguns quando comparado a um IRA tradicional. Quando o dinheiro é retirado do Roth IRA, no entanto, os fundos até o valor investido são sempre isentos de impostos federais e, geralmente, a totalidade dos fundos é isenta de impostos federais.
Também existem penalidades associadas ao Roth IRA e à retirada antecipada de dinheiro. Ao se retirar antes da aposentadoria, pode-se incorrer em tributação federal e multa direta de 10%. Felizmente, essas penalidades nem sempre são acionadas, pois há exceções para casos como comprar uma casa ou pagar pela faculdade. Nunca há uma penalidade pela retirada de dinheiro até o valor que uma pessoa colocou na conta, pois as penalidades somente são incorridas ao se obter ganhos.
O Roth IRA é particularmente recomendado para pessoas que estão atualmente em um escalão relativamente baixo e antecipam se aposentar em um escalão mais alto. Ao pagar impostos em uma faixa baixa, digamos 15%, essas pessoas podem evitar impostos potencialmente muito mais altos na idade da aposentadoria, se o seu nível de renda aumentar o suficiente para transformá-los em uma faixa mais alta, digamos 40%. Com um IRA tradicional, a totalidade de seus ganhos - mesmo aqueles que eles guardam em um suporte de 15% - será tributada em 40%, se esse for o suporte em que eles estarão quando sacarem o IRA. Com um Roth IRA, no entanto, eles pagam impostos com base em sua faixa atual a cada intervalo de investimento, potencialmente economizando enormes quantias de dinheiro quando se aposentam.
Para tirar o máximo proveito de um Roth IRA, a renda de alguém deve estar dentro de um intervalo específico, com base no estado civil. Uma vez que a renda cai abaixo desse nível, a quantidade que uma pessoa pode contribuir para o seu Roth IRA cai e, uma vez que a renda sobe acima do limite superior, eles não têm mais permissão para colocar dinheiro em um Roth IRA.
O Roth IRA é uma criação do senador William Roth (R-DE), um conservador fiscal envolvido em vários projetos de lei relacionados a impostos. Desde a sua criação, os Roth IRAs se tornaram muito populares entre diversos grupos de pessoas e são uma das estratégias de investimento mais comumente recomendadas para os trabalhadores de classe média.