O que é uma anuidade de vida única?
Anuidades são contratos financeiros com companhias de seguros que podem ajudar as pessoas a economizar dinheiro para a aposentadoria. Os fundos depositados em uma anuidade aumentam, diferidos de impostos, até serem retirados, geralmente após a pessoa atingir a idade da aposentadoria. Um fundo que paga renda a uma pessoa segurada durante a aposentadoria é chamado de uma única anuidade vitalícia. A pessoa segurada é conhecida como annuitant .
Anuidades de vida única estão disponíveis com várias opções de pagamento. Em uma anuidade direta, os pagamentos terminam com a morte do requerente. Os compradores de anuidades também podem comprar uma opção de reembolso . Com isso, qualquer dinheiro restante na anuidade vitalícia após a morte do annuitant será encaminhado ao beneficiário mencionado no contrato.
Um período ou prazo garantido também pode ser adicionado a uma única anuidade vitalícia. Um prazo garantido garante que os pagamentos sejam feitos por um determinado número de anos, mesmo que o requerente morra antes do final do prazo. Nesse caso, os pagamentos serão feitos à propriedade ou beneficiário do requerente até o término do período garantido.
Os juros auferidos com fundos de anuidade são diferidos até que os juros sejam retirados. Nos Estados Unidos, os requerentes devem ter 59 anos ou mais de idade para evitar o pagamento de um imposto sobre os fundos retirados de uma única anuidade vitalícia. Esse imposto de multa é um acréscimo ao imposto de renda devido na retirada.
Na maioria das vezes, uma anuidade é uma anuidade diferida ou imediata. Uma anuidade diferida de vida única tem duas fases conhecidas como acumulação e pagamento . Os fundos são depositados na anuidade e ganham juros por vários anos durante a fase de acumulação. Durante o período de pagamento, o requerente recebe pagamentos que incluem o princípio e os juros acumulados. A parcela de juros acumulados dos pagamentos é tributada à alíquota atual do requerente.
Os detentores de anuidades de vida única que adquirem anuidades imediatas geralmente começam a receber pagamentos dentro do primeiro ano do contrato de anuidade. O saldo remanescente continua gerando juros diferidos. Semelhante às anuidades diferidas, o imposto de renda sobre os juros auferidos é devido quando é retirado da anuidade.
Os casais podem considerar anuidades conjuntas e de sobrevivência em vez de anuidades de uma única vida. Uma anuidade conjunta fornece pagamentos de renda de aposentadoria a ambos os cônjuges. Com a morte do primeiro annuitant, o cônjuge sobrevivo herda o valor restante da anuidade. Os pagamentos continuarão a ser feitos ao cônjuge sobrevivo pelo prazo especificado no contrato de anuidade conjunta.
Às vezes, a renda de uma anuidade não é necessária durante os anos de aposentadoria. Nesse caso, os casais também podem considerar o uso de fundos de anuidades para comprar uma apólice de seguro de vida conjunta. Os saques de anuidades usados para comprar uma apólice de seguro de vida geralmente estão sujeitos ao imposto de renda e multa, se aplicável.