O que é uma nota do fornecedor?
Também conhecida como nota do vendedor, uma nota do fornecedor é uma forma de financiamento que um fornecedor às vezes estende ao comprador. Com esse acordo, o fornecedor aceita o pedido do comprador e, em vez de exigir pagamento imediato, estende um tipo de financiamento interno ao cliente. Normalmente, uma nota do fornecedor é protegida de alguma maneira, com os bens adquiridos ou algum outro ativo que o cliente esteja disposto a prestar como garantia da nota.
A estrutura de uma nota do fornecedor pode variar, dependendo do tipo de termos de empréstimo que o vendedor está disposto a estender ao comprador. Em alguns casos, o acordo exigirá a avaliação de uma taxa de juros sobre o saldo devedor, geralmente com uma composição anual desses juros. Nesse caso, o comprador pode concordar em enviar uma série de pagamentos agendados regularmente para retirar a dívida ao longo do tempo, com a frequência variando de mensal a trimestral ou semestralmente. Geralmente, existem disposições que regem o pagamento antecipado da nota, especificamente em relação a qualquer tipo de multas ou taxas para liquidação antecipada.
Em termos de duração, uma nota de fornecedor geralmente é uma abordagem de financiamento de longo prazo, com algumas notas estruturadas para permitir até cinco anos para liquidar a dívida pendente. Isso torna o arranjo viável para empresas iniciantes que possam ter um sólido apoio e proprietários com reputação impecável no setor, mas não muito em termos de capital de giro. Nas melhores circunstâncias, os recursos adquiridos com o auxílio de uma nota de fornecedor permitem que a empresa comece a gerar receita logo no início e a se tornar lucrativa muito antes da data de vencimento da nota.
Os vendedores que optam por fornecer financiamento às notas do fornecedor para os clientes geralmente exigem algum tipo de verificação de antecedentes e crédito antes de aprovar esse financiamento. Isso ocorre porque os fornecedores que usam esse método assumem muitos riscos, principalmente se o comprador for uma nova empresa, sem histórico ou crédito reais firmemente estabelecidos. Normalmente, a taxa de juros será competitiva com outras opções de financiamento e refletirá a avaliação do fornecedor de quanto risco está sendo assumido. Os fornecedores também tendem a levar em consideração o tipo de garantia que é oferecida como garantia, incluindo o possível valor de revenda dessa garantia no caso de o comprador deixar de pagar antes que a nota do fornecedor seja liquidada integralmente.