O que é um conceito Waterfall?

O conceito de cascata envolve a criação de uma estratégia de seguro de vida que provará ser benéfica para mais de uma geração na família. Essencialmente, o conceito de cascata exige o envolvimento de um plano de seguro de vida que passará de pai para filho. Além de fornecer cobertura para a geração mais jovem, o conceito de cascata também pode permitir a criação de um benefício fiscal.

Essa estratégia financeira específica é nomeada para a ação associada a uma cascata. Como as cachoeiras envolvem um ponto de origem que é seguido pela água escorrendo para outro nível, a idéia ajuda a ilustrar como um conceito de cachoeira funciona. Uma vez que o conceito começa com uma geração organizando um seguro de vida que, com o tempo, chegará a uma geração seguinte, o seguro que é acumulado funciona muito parecido com a cascata, na medida em que o benefício vai da fonte para as áreas relacionadas.

Criar um conceito em cascata não é tão difícil. O processo começa com o estabelecimento de uma apólice de seguro de vida inteira isenta de impostos. A parte originadora continuará pagando os prêmios pela apólice, que fornecerá todos os benefícios de qualquer cobertura vitalícia, incluindo a geração de valor em dinheiro. Depois que um certo ponto na maturidade da apólice é realizado, o titular tem a opção de transferir ou rolar a apólice para um filho ou até um neto.

Quando o plano de seguro é prorrogado, é possível ao titular original obter um benefício fiscal da ação. Isso ajuda a tornar o conceito de cascata atraente em dois níveis. Primeiro, o processo permite que o detentor crie um ativo que possa ser fornecido à criança para posterior desenvolvimento. Segundo, o conceito de cascata fornece um benefício fiscal uma vez ao titular. Como a apólice pode ser prorrogada a qualquer momento após a realização do ponto de vencimento especificado, o detentor pode escolher em qual ano receber o benefício.