O que é uma taxa atuarial?

Uma taxa atuarial é uma taxa de perda futura prevista com base na análise. Isso requer uma avaliação das perdas históricas e vários fatores que podem desempenhar um papel em eventos financeiros futuros. A estimativa é usada para tomar decisões sobre o financiamento de pools de seguros, planos de pensão e outros programas. É periodicamente ajustado para refletir as informações recebidas que possam afetar sua precisão, com o objetivo de mantê-las o mais próximo possível da realidade.

Pessoas com treinamento atuarial aplicam estatísticas e análises aos dados financeiros para determinar os níveis de risco. Quando eles calculam uma taxa atuarial, uma fonte de informação são registros históricos; um plano de seguro, por exemplo, possui registros de quanto pagou no passado. O atuário também pode avaliar populações específicas para aprender mais sobre riscos, a fim de obter uma estimativa precisa. As informações demográficas podem ser úteis, pois podem fornecer informações sobre o número de pessoas que envelhecerão e farão reivindicações de seguros ou pensões.

Usando as informações desta pesquisa, é possível chegar a uma taxa atuarial para estimar quanto será perdido no futuro. Esta informação é usada no planejamento. Pode influenciar prêmios e contribuições para um plano de benefícios, por exemplo. As companhias de seguros podem precisar coletar mais dinheiro para garantir que possam fornecer cobertura no futuro, ou um plano de pensão pode exigir contribuições maiores para permanecer totalmente financiado.

A precisão de uma taxa atuarial pode variar. Quanto mais informações disponíveis durante a fase de análise, maiores as chances de estar correto com a estimativa. A análise de risco pode ser complexa, e erros ou desvios nesse processo também podem contribuir para desequilíbrios na taxa atuarial. Por exemplo, um atuário pode falhar em contabilizar adequadamente o risco de vários investimentos falharem, esgotando um fundo de pensão mais rápido do que o esperado; isso pode impossibilitar o cumprimento de obrigações.

Profissionais atuariais usam informações de previsões passadas para informar as futuras. O nível de precisão no passado pode ser avaliado para aprender mais sobre erros específicos e determinar se eles podem ser evitados. Os atuários podem alterar as fórmulas de expectativa de vida que usam, por exemplo, se ficar claro que os cálculos existentes não são mais adequados para suas necessidades. Eles também podem considerar novas fontes de dados para maior precisão em suas estimativas, baseando essa decisão em informações que teriam sido úteis no passado.