O que é um fator de anuidade?
O fator de anuidade é um valor que pode ser usado para calcular o valor presente de pagamentos futuros de uma anuidade. O valor é baseado na anuidade que paga $ 1 (USD) por cada período de pagamento. Este valor é então multiplicado conforme apropriado para fornecer o valor da anuidade real em questão.
Uma anuidade é um produto financeiro no qual o comprador paga uma quantia fixa e recebe um pagamento regular por um período determinado. Na maioria dos casos, esse período é o restante da vida útil do comprador. Isso significa que o montante fixo e o pagamento geralmente dependem da idade, sexo e condição de saúde do comprador. O uso mais comum de uma anuidade é fornecer uma pensão. Em muitos países, o dinheiro economizado para uma pensão deve ser gasto com uma anuidade como parte das regras que permitem que essas economias sejam dedutíveis nos impostos.
Ao comparar diferentes anuidades, pode ser complicado olhar rapidamente para os números e calcular qual representa o melhor valor. Isso ocorre porque esse valor depende da relação entre o pagamento da quantia fixa, a renda paga pela anuidade e o período em que é executado. Essa comparação pode ser facilitada pelo fator de anuidade.
Alguém comparando diferentes ofertas de anuidade pode consultar uma tabela de fatores de anuidade do valor presente. Isso compara o número de pagamentos que serão feitos com a proporção de cada pagamento do valor fixo. De fato, esse último valor é equivalente aos juros que o detentor da anuidade recebe sobre seu investimento inicial (embora, diferentemente da maioria dos investimentos, eles não recebam o montante fixo original de volta).
A tabela do fator de anuidade do valor presente mostra o fator de anuidade apropriado. Isso pode ser multiplicado pelo pagamento para mostrar quanto os pagamentos futuros valem para o comprador agora. Isso ajudará o comprador a decidir se a anuidade representa o melhor negócio.
Uma limitação do fator de anuidade é que ele exige que o comprador saiba por quanto tempo receberá os pagamentos da anuidade. Com uma anuidade por prazo determinado, isso não é problema, mas com uma que dura pelo resto da vida, eles terão que fazer uma previsão da vida útil restante. A consulta de uma tabela de fatores de anuidade geralmente mostra que uma anuidade que oferece o melhor valor se o comprador morrer depois de alguns anos pode não ser a melhor opção se viver por mais tempo.