O que é uma confiança de incentivo?

Um fundo de incentivo é um tipo de fundo fiduciário que fornece apoio aos beneficiários em troca daqueles que cumprem condições específicas estabelecidas pelo outorgante. Com esse tipo de acordo, o administrador do fundo desembolsará fundos para os beneficiários, desde que respeitem os desejos do concedente. Caso o beneficiário opte por não atender a esses desejos, o suporte é encerrado e os ativos mantidos sob controle pelos cuidados do beneficiário são realocados para outros beneficiários.

Às vezes conhecida como confiança condicional, uma confiança de incentivo é projetada para motivar os beneficiários a perseguir metas ou atividades específicas que o concedente considerou ser do seu interesse. A idéia é garantir que a herança da relação de confiança não limite ou impeça o beneficiário na busca dessas metas ou atividades. Por exemplo, um pai ou mãe pode estabelecer uma relação de incentivo para uma criança que oferece desembolsos mensais para despesas de subsistência, desde que a criança persiga e conclua com êxito um programa de graduação em uma universidade. Para ajudar na consecução da meta, os pais também podem autorizar o agente fiduciário a desembolsar fundos da relação de confiança para ajudar nas despesas com educação. Se a criança concluir o curso e atender aos desejos do concedente, os desembolsos mensais continuarão e poderão fornecer apoio financeiro adicional para outros assuntos, como o pagamento de uma entrada em casa.

O objetivo de uma confiança de incentivo é proporcionar aos entes queridos de uma maneira que ainda os motive a se envolver em atividades que o concedente acredita que lhes proporcionará o maior grau de felicidade e satisfação. Uma ampla gama de disposições pode ser incluída nesse tipo de acordo de confiança. O plano pode exigir que o beneficiário se case até uma certa idade, prossiga com um tipo específico de carreira ou até estipule que o beneficiário receberá apoio financeiro desde que cuide de um irmão ou outro parente com necessidades especiais. Enquanto as disposições não forem proibidas por lei, é possível estabelecer praticamente qualquer tipo de condição no recebimento de fundos de um fundo de incentivo.

O escopo dos poderes atribuídos ao administrador fiduciário ou ao fundo de um fundo de incentivo deve estar alinhado com as disposições impostas aos beneficiários. Por exemplo, se o apoio financeiro ao beneficiário se baseia na busca de uma educação universitária, o administrador deve ter a autorização para desembolsar os fundos necessários para pagar as propinas e taxas da faculdade. Para garantir que as disposições que regem o apoio aos beneficiários e o escopo dos poderes concedidos ao administrador estejam sincronizados, trabalhar com um advogado versado no estabelecimento de fundos fiduciários facilitará o projeto eficaz da confiança e suas disposições, melhorar as mudanças para que os desejos do concedente sejam respeitados.