O que é fatoração baseada em ativos?

O fatoração baseada em ativos ocorre quando uma empresa vende seus ativos a uma empresa de fatoração em troca de pagamento imediato. Na maioria dos casos, os ativos em questão são faturas para pagamento de outras empresas que receberam mercadorias da empresa sem efetuar pagamento imediato. A empresa de factoring avançará uma grande porcentagem do valor da fatura para o negócio e depois pagará o restante, menos uma pequena taxa de desconto, uma vez que tenha recebido o pagamento integral do devedor. Ao usar o fatoramento baseado em ativos, as empresas podem garantir um fluxo de caixa constante sem ter que suportar as verificações de crédito que acompanham a solicitação de um empréstimo comercial.

Para uma empresa, é crucial que ela encontre maneiras de gerar caixa para sustentar as operações diárias. Pode ser difícil obter esse dinheiro, principalmente se tiver estabelecido relações de crédito com as outras empresas com as quais faz negócios. Uma maneira de uma empresa evitar os problemas de fluxo de caixa associados a longos períodos de tempo entre a entrega de mercadorias e o pagamento pelos devedores é o factoring baseado em ativos, que envolve uma empresa de factoring terceirizada que faz adiantamentos em dinheiro e recebe pagamentos.

Como um exemplo de como funciona o factoring baseado em ativos, imagine que a empresa A vende um produto para a empresa B por US $ 2.000 (dólares) e a empresa B planeja pagar com base em um acordo de crédito com a empresa A. A empresa A entra em contato com um fatorial empresa, que concorda em comprar a fatura e pagar à empresa 80% do valor adiantado. O restante será mantido em reserva pela empresa de factoring até que possa receber o pagamento da empresa B. Uma vez recebido o pagamento, a empresa de factoring pagará o valor restante à empresa A, menos uma taxa de desconto de 5%.

Isso significa que a empresa A receberá um pagamento imediato de US $ 1.600 da empresa de factoring. Depois que a empresa B pagar a empresa de factoring, a empresa A receberá US $ 300 mais, que é o valor da reserva menos a taxa de desconto de 5%. A agência de factoring recebe a taxa de desconto, que chega a US $ 100, por seus serviços.

Quanto uma empresa de factoring avançará em um contrato de factoring baseado em ativos e quais serão as taxas cobradas dependem de vários fatores. A empresa de factoring provavelmente verificará a dignidade de crédito dos devedores da empresa e o volume de negócios que ela realiza antes de estabelecer taxas. Além disso, a natureza do contrato pode determinar taxas e taxas antecipadas. Especificamente, se o negócio não for responsabilizado pelo contrato por inadimplência de seus devedores, as taxas cobradas pela empresa de factoring serão relativamente altas.