O que é fluxo de caixa?
O fluxo de caixa geralmente é entendido como o valor total de dinheiro gerado e recebido por uma empresa, juntamente com a quantidade de dinheiro usada para despesas da organização. Geralmente, rastrear o fluxo de caixa significa o registro imediato de transações em um diário de dinheiro. Isso é considerado essencial para ter uma imagem precisa da estabilidade financeira dos negócios e geralmente pode produzir informações que podem ser usadas para melhorar a condição econômica da empresa.
Um fluxo de caixa pode ser associado à operação geral da empresa ou a um determinado componente ou projeto da corporação. Por exemplo, quando um departamento mantém um fundo discricionário de caixa mesquinho, será mantido um registro de transações. A idéia por trás da gravação de recibos em dinheiro insignificante, bem como as despesas pagas, ajudará a empresa a reconhecer quando uma despesa incidental se tornar recorrente e deve ser adicionada como um item de linha ao orçamento.
No CASE de um projeto especial, como uma campanha de marketing, acompanhar o fluxo de caixa é uma boa ideia. A manutenção de registros simples ajudará o negócio a determinar se o esforço está gerando receita em níveis projetados ao longo do caminho. Ao mesmo tempo, o monitoramento para onde o dinheiro está indo ajudará a garantir que o projeto não ultrapasse o valor que foi reservado para esse fim.
Um dos objetivos centrais de qualquer tipo de negócio é manter um fluxo de caixa positivo. Este é essencialmente um estado em que os recebimentos de caixa excedem os pagamentos em dinheiro de forma consistente ao longo de um determinado período. A produção de rotina do lucro líquido é considerada um indicador básico de saúde financeira. Freqüentemente, as transações de monitoramento podem ajudar a identificar possíveis problemas que ameaçam transformar um fluxo de caixa positivo em um negativo antes que isso realmente ocorra. Quando uma tendência negativa é isolaTED, podem ser tomadas medidas para ajustar os gastos, a fim de usar com mais eficiência a receita que está entrando na organização e manter a empresa lucrativa.