O que é análise financeira corporativa?

Análise financeira corporativa é um método quantitativo de avaliar a posição financeira de uma empresa e o valor de mercado de suas ações. É baseado nos relatórios financeiros auditados que toda empresa pública é obrigada a publicar anualmente a cumprir as obrigações regulatórias. Os analistas financeiros usam esse método para avaliar o desempenho das carteiras e fazer recomendações de investimento. Os estudantes de programas de negócios universitários também usam análises financeiras corporativas para produzir estudos de caso para discussão na sala de aula. Ele usa as demonstrações financeiras da corporação para avaliar a Companhia, incluindo o balanço patrimonial, demonstração de resultados, demonstração de fluxo de caixa e demonstração do patrimônio líquido dos proprietários. Existem várias maneiras de chegar a conclusões sobre uma empresa, mas certos métodos quantitativos e cálculos padrão são considerados elementos essenciais desse tipo de trabalho. Quem quisers funcionar como consultor de investimento profissional precisa estar familiarizado em pelo menos cinco áreas de revisão financeira. Está preocupado com os cálculos que refletem os índices de preço para ganhos. A liquidez e a estrutura de capital são revisadas juntas como outra área de análise. A revisão desta parte dos assuntos financeiros de uma corporação está preocupada principalmente com vários índices de dívida. A avaliação é o terceiro tópico importante na análise financeira corporativa e é calculada através do uso de cenários de fluxo de caixa com desconto.

Diferentes tipos de modelagem financeira compõem o quarto e o quinto tópicos principais da análise financeira corporativa. A modelagem para prever os ganhos de vendas faz parte das ações da empresa. O portfólio de modelagem analisa o lugar de uma corporação em uma estratégia de investimento saudável. Uma vez um analista financeiro CompLetes sua revisão da empresa, ele a usa para fazer recomendações aos investidores sobre a adequação das ações como investimento. Algumas das maiores empresas de investimento freqüentemente publicam sua análise, que serve como uma importante fonte de literatura de pesquisa para outros investidores.

A análise financeira corporativa também pode ser usada em um ambiente acadêmico como parte do desenvolvimento da teoria. Nesse caso, a análise tem um formato escrito comum que os alunos usam para apresentar informações e conclusões. O estudo de caso normalmente aborda a governança de uma corporação, estrutura de capital, perfil de risco, retorno de investimento, política de dividendos e avaliação. Ao longo do estudo, o aluno aplica os mesmos métodos e cálculos quantitativos como analista financeiro profissional para chegar a conclusões sobre a corporação, como comparar a estrutura de capital atual com uma estrutura otimizada ou avaliar os custos de movimentação na direção do cenário ideal.