O que é excesso de fluxo de caixa?
O excesso de fluxo de caixa é um termo usado em referência ao dinheiro extra ou excesso que uma empresa faz após cumprir suas obrigações financeiras. Ou seja, o excesso de fluxo de caixa é dinheiro não onerado, acumulado para a empresa como resultado de suas atividades comerciais, e a empresa pode usá -lo para qualquer finalidade especificada após o cumprimento das obrigações financeiras usuais. Algumas das obrigações financeiras que a empresa poderia ter poderia incluir o pagamento do aluguel de suas instalações, dinheiro gasto na compra de matérias -primas, salários dos funcionários e pagamento de dividendos para empresas com obrigações aos acionistas.
Esse excesso de fluxo de caixa não serve apenas como uma adição ao fluxo de caixa usual da Companhia em questão, mas também serve como uma espécie de critério pelo qual os credores atribuem um valor percentual para o reembolso de empréstimos pendentes. O status quo para o reembolso de qualquerO empréstimo que pode ter sido concedido à Companhia por uma instituição financeira faz um movimento ascendente à medida que os termos de reembolso para o empréstimo no momento em que o excesso de caixa estiver em vigor será aumentado para refletir a renda adicional e acelerar o reembolso do empréstimo. Por exemplo, se uma empresa pagasse uma porcentagem declarada do empréstimo por mês, essa matriz será ajustada por uma porcentagem adicional, cuja quantia exata será determinada por um cálculo de todos os fatores que cercam essa empresa em particular em relação ao seu excesso de fluxo de caixa.
A partir do exposto, pode -se supor que não apenas a empresa que está gerando diretamente os fundos experimentará um excesso de fluxo de caixa, uma vez que a empresa financeira anexada à empresa em questão também experimentará seu próprio aumento de entrada de caixa como resultado dos termos de reembolso rea reconcebido. Por exemplo, assumindo que um banco tenha emprestado dinheiro a uma empresa de móveis que acabou de declarar um excessoFluxo de caixa, o banco normalmente espera que a empresa de móveis pague uma porcentagem declarada desse excesso de fluxo de caixa para atender à dívida pendente que a empresa de móveis deve ao banco. O banco só pode exigir esse pagamento da empresa de móveis, onde a análise de seus assuntos financeiros revela que essa empresa não possui outras despesas de capital nem outros compromissos financeiros obrigatórios para os quais pode exigir o dinheiro.