O que é desconto na fatura?

O desconto de fatura é um tipo de opção de financiamento comercial que utiliza faturas de clientes para receber algum tipo de fluxo de caixa antes que os clientes efetivamente paguem essas faturas. Semelhante ao processo de fatoração da fatura, o desconto na fatura é uma situação de empréstimo de curto prazo que permite que uma empresa retire fundos dessas faturas e depois pague o saldo quando os pagamentos dessas faturas forem recebidos. Diferentemente da maioria dos acordos de fatoração de dívida, o desconto na fatura não envolve necessariamente um compromisso de longo prazo com o credor, tornando essa opção ideal quando uma empresa precisa de ajuda com o fluxo de caixa por um período relativamente curto.

Com o fatoração de faturas, uma empresa identifica faturas específicas que são apresentadas ao credor. O credor pode avaliar essas faturas, geralmente em termos do histórico de pagamentos do cliente da empresa e do valor nominal total dessa fatura. Se aprovado, o credor permitirá que a empresa tire uma porcentagem desse valor nominal, geralmente não superior a 80%. A empresa encaminha a fatura ao cliente, que por sua vez paga a fatura de acordo com os termos. Uma vez recebido o pagamento, a empresa paga ao credor o valor total sacado, mais juros e uma taxa mensal associada ao fornecimento do adiantamento.

Uma das principais vantagens de uma abordagem de desconto de fatura é que a empresa pode selecionar faturas específicas para apresentar ao credor, em vez de enviar todo o lote de faturas geradas para um determinado período. Essa abordagem facilita para a empresa avaliar suas necessidades de fluxo de caixa imediato, selecionar faturas emitidas para clientes que remetem o pagamento de forma consistente em até 30 dias ou menos e usar apenas as para adiantamento. A empresa permanece no controle do processo de faturamento e continua a gerenciar os esforços de cobrança, se necessário, um arranjo que normalmente não é o caso quando se trabalha com um serviço de factoring.

Outro benefício para a empresa que optar pelo desconto na fatura é que os clientes não precisam alterar nada na forma como remetem os pagamentos. Com acordos de factoring, o credor normalmente exige o estabelecimento de um cofre e uma alteração no endereço de remessa para que os pagamentos dos clientes sejam diretamente direcionados ao credor. Os serviços de fatoração também assumem o controle do processo de cobrança, que às vezes pode prejudicar o relacionamento com o cliente e resultar em perda de negócios. Como a abordagem de desconto de fatura geralmente não introduz uma terceira parte nas comunicações entre a empresa e seus clientes, esse método de acelerar o fluxo de caixa é verdadeiramente transparente e tem muito poucas chances de afetar as relações com clientes valiosos.