O que é capital de giro de curto prazo?

Capital de giro de curto prazo refere-se aos fundos necessários para uma empresa lidar com as despesas padrão e usuais associadas à operação da empresa. O capital de giro desse tipo possibilita que a empresa cumpra suas obrigações com vendedores e fornecedores em tempo hábil, o que, por sua vez, ajuda a proteger a classificação de crédito e a reputação da empresa. Embora muitas empresas possam gerar capital de giro a curto prazo através do recebimento de pagamentos de clientes, há situações em que as empresas utilizarão alguma outra estratégia para obter o capital necessário para gerenciar as obrigações de dívida atualmente pendentes.

Existem muitas abordagens diferentes para obter capital de giro de curto prazo quando os recebimentos de recebíveis pendentes não são suficientes para atender às necessidades imediatas. Uma estratégia é obter um empréstimo para capital de giro estruturado para reembolso em menos de um ano civil. Essa abordagem geralmente é útil para empresas que experimentam mudanças sazonais consistentes no volume de negócios, uma vez que os recursos do empréstimo podem ser depositados em uma conta remunerada e usados ​​conforme o necessário para atender à folha de pagamento ou comprar matérias-primas para uso na produção. Depois que a empresa entra em uma estação em que o fluxo de renda é maior, o empréstimo geralmente pode ser retirado mais cedo, ajudando a compensar qualquer interesse que o credor aplicou ao empréstimo.

Nas situações em que a necessidade de capital de giro possa estar em andamento, um processo conhecido como fatoração é frequentemente eficaz para gerar capital de giro a curto prazo. Essencialmente, a fatoração de capital de giro envolve trabalhar com um credor que esteja disposto a comprar as faturas geradas no período de faturamento atual. O credor, então, emite aos negócios uma grande porcentagem do valor nominal total dessas faturas, sendo 80% o padrão usado por muitos serviços de factoring. Os clientes remetem os pagamentos para um endereço de cobrança fornecido pelo credor. Depois que os pagamentos são recebidos e o valor do adiantamento em dinheiro é pago integralmente, o serviço de fatoração envia um segundo pagamento que representa o saldo remanescente devido aos negócios, menos uma pequena porcentagem como a taxa para fornecer o financiamento.

Um terceiro meio de criar uma fonte de capital de giro de curto prazo é estabelecer uma linha de crédito com um banco ou outro credor. Isso permite que a empresa utilize essa linha de crédito quando e conforme necessário. Um dos benefícios de uma linha de crédito para capital de giro é que a empresa pode obter os fundos necessários para atender às despesas devidas no primeiro dia do mês e reembolsar esse valor antes da data de fechamento, retornando a zero o saldo pendente na linha de crédito. Isso significa que a empresa paga pouco ou nenhum juro, uma vez que qualquer juro avaliado seria baseado no valor real retirado e não no limite de crédito inteiro.