Quem pode fazer uma contribuição 529?
Uma contribuição 529 pode ser feita por praticamente qualquer pessoa. Nos Estados Unidos, esses planos são uma maneira acessível e eficiente para os pais economizarem na educação universitária de seus filhos. Os colaboradores devem entender, no entanto, que existem leis federais e, às vezes, estaduais que limitam o valor das contribuições e a maneira pela qual elas podem ser feitas.
Existem regras que estabelecem como as contribuições podem ser feitas para 529 planos. De acordo com a lei federal dos EUA, todos os 529 programas estaduais devem ser configurados para que os contribuintes não possam doar mais do que seria realmente necessário para uma educação universitária. Demasiada é definida como mais do que o valor que custaria para ir para a faculdade por cinco anos, incluindo propinas, moradia, livros e outras taxas possíveis. Alguns planos estaduais modificaram suas regras de contribuição para 529 para incluir economia na pós-graduação, com limites de até US $ 300.000 ou mais.
Esse limite de quanto pode ser contribuído para um plano 529 é por beneficiário, e os indivíduos podem contribuir mais se as contribuições forem divididas entre dois ou mais beneficiários. As contribuições devem ser coordenadas se os planos foram configurados em diferentes estados, para que os limites agregados não sejam excedidos.
Quanto às regras mínimas de 529 contribuições, alguns estados também as têm. Não importa quem está contribuindo para o plano de poupança da faculdade, alguns estados exigem que haja uma quantia mínima de dinheiro contribuída quando o fundo for estabelecido. Alguns estados possuem regras que estabelecem limites mínimos de contribuição para cada contribuição para o fundo ou para cada ano em que o plano 529 existe. Alguns requisitos são dispensados por alguns estados se os contribuintes concordarem em usar deduções automáticas de seus salários ou de suas contas bancárias para financiar o 529.
Para os vários planos de poupança para faculdades nos Estados Unidos, existem outras 529 regras de contribuição a serem observadas. Uma é que apenas as contribuições em dinheiro para esses fundos são aceitas. Em outras palavras, os investidores não podem doar ações, fundos mútuos, propriedades ou outros ativos. Depois que o dinheiro é investido, alguns planos de poupança da faculdade não permitem que o dinheiro seja canalizado para investimentos específicos. Os programas geralmente oferecem fundos para investir, mas os investidores não têm controle sobre o que esses fundos investem.