Какие шаги для сверки мелких денежных средств?

Мелкие деньги - это небольшая сумма денег, которую компания будет держать под рукой для несущественных расходов. Сверка мелких сумм - это процесс проверки поступления мелких сумм денежных средств и сопоставления итоговой суммы с первоначальной суммой наличных. Шаги часто включают в себя просмотр отдельных запросов на мелкие денежные средства, анализ поступлений за потраченные деньги, балансирование денежных средств, размещение записей в журнале и пополнение денег. Бухгалтерия обычно выполняет эти обязанности, хотя небольшие компании могут полагаться на владельцев или секретаря.

Большинство компаний требуют от сотрудников заполнить небольшой документ или запросить мелкие деньги. Для этого может потребоваться разрешение администратора, поэтому компания избегает выдавать деньги в некоммерческих целях. Это также помогает бухгалтерам отслеживать, кто имеет мелкие денежные средства, и следить за этими лицами, чтобы гарантировать, что деньги не будут украдены сотрудником. Запрос на мелкие наличные также будет возвращен бухгалтеру вместе с остатком наличных денег и квитанцией о покупке для сверки мелких денежных средств.

Бухгалтеры должны тщательно анализировать квитанции при прохождении сверки мелких денежных средств. Это позволяет бухгалтерам обнаружить, были ли деньги потрачены ненадлежащим образом или что компания не нуждалась в приобретенных товарах. Основной процесс сверки отдельных квитанций заключается в сопоставлении первоначального запроса средств с остатком наличных денег и квитанции. После завершения бухгалтер затем сверяет все мелкие денежные средства.

Сверка мелких денежных средств включает в себя взятие начального баланса мелкой кассы и вычитание общих расходов на основе возвращенных квитанций. Затем бухгалтер может сложить наличные в настоящее время в поле и сравнить это с вычисленной цифрой. Если цифры совпадают, сверка мелких сумм завершена. Различия могут потребовать, чтобы бухгалтер обнаружил ошибку и обнаружил, больше или меньше наличные, чем рассчитанная цифра. Компании могут не рассматривать эти различия как существенные, что приводит к неполной сверке.

После завершения процесса сопоставления квитанций бухгалтер создаст запись в журнале для публикации расходов в бухгалтерской книге. Крупные организации могут размещать сумму на счете разных расходов. Малые предприятия могут захотеть разделить эти расходы, чтобы у них не было больших счетов разных расходов. После публикации бухгалтер подает запрос на пополнение мелких денежных средств. Обычно это включает в себя отправку запроса на проверку в отдел кредиторской задолженности, запрос авторизации у владельца или менеджера и обналичивание чека в банке компании. Затем средства поступят в кассу для дальнейшего использования.