Что такое прогнозирование денежных потоков?

Прогнозирование денежных потоков - это стратегия, которая включает в себя прогнозирование притока денежных средств в бизнес с уделением особого внимания сумме денежных средств, которая может быть получена в течение определенного периода времени. Точное прогнозирование или прогнозирование этого притока денежных средств позволяет бизнесу планировать платежи своим поставщикам и другим поставщикам, а также покрывать внутренние расходы, такие как зарплата и заработная плата. Без точного прогнозирования денежных потоков бизнесу будет очень трудно оставаться в работе очень долго.

При прогнозировании денежных потоков важно учитывать каждый источник дохода, который открыт для бизнеса. Чаще всего это связано с ожидаемыми поступлениями, которые относятся к части дебиторской задолженности в бухгалтерских записях. Для большинства предприятий это означает точное определение того, сколько времени пройдет, прежде чем клиенты будут переводить платежи по счетам, выставленным предприятием. Имея точный прогноз того, какой процент клиентской базы будет оплачивать счета в течение тридцати, шестидесяти или девяноста дней, бизнес сможет затем структурировать свои собственные выплаты поставщикам. Если процесс составлен эффективно, это позволит планировать платежи по пунктам с кредиторской задолженностью таким образом, чтобы не поставить компанию в неловкое финансовое положение, когда она постоянно несет просроченные платежи и сборы со своих поставщиков.

Наряду с денежными средствами, полученными от оплаты счетов, многие компании также ожидают некоторый объем денежных потоков из других источников. Это может включать в себя дивиденды от инвестиций, сделанных компанией, или доход, который генерируется дочерней компанией и направляется в материнскую организацию. Для того чтобы прогнозирование денежных потоков было точным, необходимо учитывать все возможные виды доходов. Невыполнение этого требования может значительно усложнить построение надлежащим образом функционирующего бюджета и может привести к оценке просроченных комиссий по различным пунктам, подлежащим уплате, которых можно было бы избежать в противном случае.

При прогнозировании движения денежных средств важно также учитывать тот факт, что некоторые счета, выставленные компанией, в конечном итоге могут быть не востребованы. Иногда этот показатель называют резервом по сомнительным долгам, этот показатель обычно определяется как часть дебиторской задолженности, но не учитывается при организации кредиторской задолженности для упорядоченного погашения долговых обязательств компании. Это означает, что, хотя прогнозирование движения денежных средств в первую очередь направлено на выявление того, когда и сколько денежных средств поступит в компанию в течение определенного периода, это также означает, что процент неоплаченных счетов-фактур останется без сбора.