Что такое анализ отраслевого коэффициента?

Анализ отраслевого коэффициента - это метод изучения компаний путем оценки финансовых деталей отрасли, в которой они живут. Это достигается за счет использования финансовых коэффициентов, которые представляют собой математические измерения, предназначенные для оценки ключевых аспектов бизнеса, таких как прибыльность, эффективность и управление долгом. Проведение надлежащего анализа отраслевых коэффициентов требует составления всех различных финансовых коэффициентов для всех соответствующих предприятий в отрасли и последующего расчета средних коэффициентов для всей отрасли. Это позволяет аналитикам изучать отрасль в целом или сравнивать отношения одного бизнеса со средними показателями по всей отрасли.

Финансовый анализ, как правило, требует уделения некоторого внимания числовой информации, получаемой из отчетов о прибылях и убытках компании и балансовых отчетов. Проблема с этой информацией в том, что она может вводить в заблуждение без какого-либо контекста для ее обоснования. Например, сравнивать коэффициент прибыльности компании в розничной торговле с аналогичным соотношением автосалона не имеет смысла. Различные отрасли имеют разные финансовые условия, окружающие их. Анализ отраслевого соотношения эффективен в организации всей этой информации в сжатой и полезной форме.

Чтобы составить анализ отраслевого коэффициента, сначала необходимо понять, как работают финансовые коэффициенты. Коэффициенты берут две части финансовой информации, такие как, например, активы компании и ее выручка, делят одно на другое и выдают число, отражающее эффективность одного из аспектов бизнеса. Среди многих областей, которые помогают осветить коэффициенты, - прибыльность, ликвидность, эффективность, потенциал будущего роста и зависимость от долга.

Эти коэффициенты должны составляться для каждой компании, которая включает отрасль. В этот момент для анализа отраслевого коэффициента требуется взять среднее значение каждого конкретного коэффициента. Таким образом, отрасль может быть измерена в целом. Поскольку эти необработанные числа не имеют большого значения без каких-либо средств сравнения, рассматриваются коэффициенты за годы, непосредственно предшествующие текущему году. Эти соотношения могут дать представление о положительных или отрицательных тенденциях в отрасли.

Выполнение анализа отраслевых коэффициентов позволяет менеджерам одной компании в отрасли собирать статистические данные, относящиеся к их собственному бизнесу. Менеджеры могут использовать эти отраслевые показатели в качестве ориентиров. Сравнивая, где их собственные коэффициенты сравниваются с контрольными показателями, менеджеры получают возможность узнать, идет ли их собственный бизнес в ногу со своими конкурентами. Если некоторые из этих соотношений отсутствуют, они также знают, какие сферы бизнеса необходимо решить.