Как работает формула амортизации?

Формула амортизации основана на формуле расчета стоимости аннуитета. Из этой базовой формулы вы можете определить ежемесячный платеж по полностью амортизируемому кредиту. Вы можете дополнительно изменить его, чтобы получить формулы, которые дают оставшуюся сумму основного долга, сумму основного долга, выплаченную в конкретном месяце, проценты, уплаченные в конкретном месяце, и общую сумму процентов по кредиту.

Формула для определения текущей стоимости аннуитета: PV = C / r * (1-1 / (1 + r) ^T ). PV - текущая стоимость, C - купон, r - процентная ставка, а T - количество периодов в сроке кредита. Одним из соображений является то, что процентная ставка должна быть скорректирована в соответствии с продолжительностью периода. Обычно ставка указывается в аннуитетном договоре в годовом исчислении. Чтобы получить процентную ставку за один период, разделите годовую ставку на количество периодов платежей за один год.

Эта формула также используется в качестве формулы амортизации, поскольку амортизационные займы действуют так же, как аннуитеты. Когда вы покупаете аннуитет, вы торгуете единовременной суммой за обещание потока платежей одинакового размера через регулярные периоды. При погашении ссуды кредитор предоставляет единовременную сумму заемщику в обмен на серию ежемесячных платежей, фактически покупая аннуитет у заемщика.

Чтобы определить ежемесячный платеж по амортизируемому кредиту, например по ипотеке, просто используйте числа для кредита в исходной формуле амортизации. Например, если заемщик получает ипотечный кредит в размере 300 000 долларов США на 30 лет под 6 процентов, например, вы подключите 300 000 для PV. Процентной ставкой будет ипотечная ставка 6 процентов, деленная на 12, что равно 0,5 процента. T будет 30 лет умножить на 12 платежей в год, что составляет 360. Затем вы можете решить уравнение для C, которое является ежемесячным платежом по кредиту.

Оставшийся остаток до каждого платежа, умноженный на периодическую процентную ставку, дает сумму ежемесячного платежа, которая идет в сторону процентов. Остальная часть платежа идет на основную сумму. Вы можете использовать базовую формулу амортизации для построения графика амортизации, который показывает сумму основного долга, выплачиваемого в каждом ежемесячном платеже. Формула также может быть использована для получения формул, которые позволяют рассчитать информацию, содержащуюся в графике амортизации за любой данный период, без выписывания полного графика.