В финансах, что такое дата записи?

Дата регистрации - это дата, когда компания определяет акционеров, которым она будет выплачивать предстоящие дивиденды. Владельцы акций на дату записи будут получать дивиденды. Как только дата наступит, цена акции, как правило, упадет на сумму дивиденда. Это известно как «торговля экс-дивидендом». Причина, по которой акция торгуется без дивидендов, заключается в том, что, если акции продаются после даты записи, продавец, который был акционером на дату записи, получает дивиденды.

Экс-дивидендная дата - это первый день экс-дивидендного периода. Бывший период дивидендов - это период времени от даты записи до даты, когда дивиденды фактически выплачиваются. Акция торгует без дивидендов за весь период без дивидендов.

1 августа компания может объявить дивиденды, которые должны быть выплачены 1 сентября акционерам, зарегистрированным 15 августа. В этом случае дата записи 15 августа. Все акционеры записи 15 августа получат дивиденды. Акции будут торговаться без дивидендов с 16 августа по 1 сентября.

Что касается паевых инвестиционных фондов, дата регистрации используется для определения каждого владельца и количества акций, которыми он или она владеет на определенную дату, для выплаты распределений акционерам. Распределение взаимных фондов обычно выплачивается ежегодно или раз в полгода, хотя ценные бумаги в фондах будут выплачивать дивиденды в разное время в течение года. Акционеры записи в день записи получат распространение в день распространения.

Дата регистрации ценных бумаг, обеспеченных активами, - это дата, когда идентифицируются владельцы, чтобы можно было распределить запланированный платеж. Владельцы с этой даты получат оплату в день оплаты. Ценные бумаги, обеспеченные активами, представляют собой долговые инструменты, обеспеченные определенными активами, такими как дебиторская задолженность или договоры в рассрочку. После того как счета собраны или произведены платежи в рассрочку, платежи распределяются между владельцами ценных бумаг в соответствии с условиями обеспечения.

Всякий раз, когда ценные бумаги покупаются или продаются, перед записью транзакции существует расчетный период. Торговля акциями или муниципальными облигациями совершается через три биржевых дня после продажи. Государственные облигации США и паевые инвестиционные фонды обычно рассчитываются на следующий день после торговой даты. Это важно иметь в виду, так как сделка должна быть урегулирована до рекордной даты, чтобы покупатель получил дивиденд или распределение.